山水水泥：響應號召取消P.C32.5水泥 為中國水泥工業(yè)健康發(fā)展做貢獻

  繼2015年12月1日取消P.C32.5水泥后，國務院辦公廳下發(fā)了《關于促進建材工業(yè)穩(wěn)增長調結構增效益的指導意見》（國辦發(fā)〔2016〕34號），明確指出：“停止生產32.5等級復合硅酸鹽水泥，重點生產42.5及以上等級產品”，這是全面評估中國水泥行業(yè)的現狀后做出的正確決定，是遏制水泥產能過剩和效益下滑的重大舉措，對水泥工業(yè)的健康發(fā)展具有重大歷史意義。

  一、停止生產32.5等級復合硅酸鹽水泥勢在必行

  根據2014~2015年有關數據記載，世界水泥工業(yè)產能利用率在70%以上的占40%，中國的產能利用率僅為69%，已處于比較低的水平。而熟料系數，小于0.60的全球僅有中國（0.57）和巴西（0.58）。這是很不合理的現象，一方面我國產能發(fā)揮不出來，說明市場是嚴重的供過于求；一方面又大量摻加混合材，造成水泥產量的虛高，進一步惡化供需關系，從而引發(fā)惡性競爭，結果導致我國水泥行業(yè)2015年價格大滑坡、利潤大滑坡。

  產品等級結構偏低是造成以上嚴重局面的原因之一。我國水泥等級結構為32.5級占74%、42.5級占21%、52.5級占5%，而發(fā)達國家分別為25%、60%、15%。尤其低標號復合水泥占比偏高帶來的問題，一是我國實物水泥1.36t才相當于國際平均品質水泥1t。在實際工程應用中，制備同等強度的混凝土，單位水泥需用量比國際水平增加了1/3；二是低標號水泥中摻加的混合材大都未經深加工，只是作為非膠凝性中性填充物摻加，對我國大部分水泥企業(yè)來說，這樣不但可以低成本增加水泥產量，而且還可以獲得相應的稅費補貼（在一定程度上鼓勵了劣質水泥的生產），看似創(chuàng)造了經濟效益，但是事實卻是因此而使水泥價格相應下調，兩者對沖后水泥企業(yè)的最終效益并沒有增加，反而造成行業(yè)整體產品質量差、產能過剩和經濟效益下滑；三是低標號水泥摻加大量的混合材，增加了社會無效的運輸成本，浪費了資源，破壞了環(huán)境。

  基于以上，我們認為本次調整勢在必行。

  二、山水集團32.5等級復合硅酸鹽水泥生產現狀

  1.2016年1~10月份，山水集團32.5等級復合硅酸鹽水泥生產了619萬噸，占水泥總產量的15.67%。

  2.山水集團在全國十省市分布有水泥生產企業(yè)，按照區(qū)域共分為六大運營區(qū)（見比例圖）。

  3.各品種水泥的毛利情況，2016年1~10月份數據（見示意圖）。

  4.停止生產32.5復合水泥對集團經營的影響。

  從產品比例分析，山水集團32.5復合水泥總體占比較低。但從具體企業(yè)看，約有1/5左右的企業(yè)32.5復合水泥比例超過了30%；尤其以農村市場為主導的企業(yè)，其32.5復合水泥的比例甚至達到了60%左右；新疆主要受地材資源的影響，32.5復合水泥更是高達80%以上。如果停止生產32.5復合水泥對這些企業(yè)肯定將產生較大影響，品種轉型、引導市場需求需要過渡時間。

  從經濟效益分析，32.5級復合硅酸鹽水泥毛利率在產品結構中最低。由于前期山水集團為保證重點工程和商砼市場，42.5級水泥毛利率相對較低，但通過行業(yè)自律，加強內部管控等措施，2016年下半年逐漸提升?？傮w看，水泥等級越高，毛利率越高。停止生產32.5復合水泥對企業(yè)提高盈利能力是有利的。

  三、意見和建議

  取消32.5等級復合硅酸鹽水泥，一是有利于熟料產能利用率的提高。通過引導市場需求，可轉型生產42.5等級復合硅酸鹽水泥；二是有利于淘汰落后產能。一些小規(guī)模或以享受資源綜合利用退稅政策生存的企業(yè)，基本是在低標號水泥的高摻雜比上做文章，質量問題突出；三是企業(yè)生產品種減少，有利于組織生產，質量控制更加穩(wěn)定。

  我們認為，取消32.5級復合水泥對行業(yè)發(fā)展是有利的，這一政策的導向是正確的。

  建議：

  1.希望盡快出臺取消復合32.5等級水泥的相關標準、細則，明確時間計劃。

  2.嚴格復合水泥退稅政策標準，引導沒有固定熟料資源的水泥粉磨企業(yè)轉型轉產。

  3.鼓勵混合材深加工企業(yè)的發(fā)展。

  2016年是山水集團不平凡的一年，通過一年的工作證明，山水集團是有擔當的水泥集團。同時，山水集團作為全國水泥行業(yè)重點支持的水泥集團，有責任和義務全力支持行業(yè)的健康發(fā)展。因此，山水集團將響應號召，優(yōu)化產品結構，積極推進“取消32.5級復合硅酸鹽水泥”這項活動，為中國水泥工業(yè)的發(fā)展做出貢獻。