破產(chǎn)走向重生！ 柳州鹿寨金利水泥公司演繹鳳凰涅槃神話

　　2018年10月29日，廣西鹿寨金利水泥有限公司（以下簡(jiǎn)稱金利公司）重整案第三次債權(quán)人會(huì)議在柳州中院順利召開，會(huì)議高票通過《重整計(jì)劃草案》。鹿寨金利公司管理人將依法在10日內(nèi)向柳州中院申請(qǐng)裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃。從破產(chǎn)邊緣到重整成功，金利公司演繹了鳳凰涅槃的神話。

　　自2012年起，金利公司因借款及拖欠貸款引發(fā)系列訴訟，大部分資產(chǎn)被凍結(jié)、查封，在崗362名職工已連續(xù)多月未領(lǐng)取工資，拖欠社保費(fèi)用高達(dá)千萬元，金利公司流動(dòng)資金不足13萬元，企業(yè)面臨全面經(jīng)營(yíng)和債務(wù)危機(jī)，被債權(quán)人申請(qǐng)破產(chǎn)。柳州中院于2017年4月16日依法裁定受理金利公司破產(chǎn)清算，并指定管理人開展工作。經(jīng)委托審計(jì)、評(píng)估和債權(quán)審核，金利公司負(fù)債約15.66億元，其中擔(dān)保優(yōu)先債權(quán)約3.8億元，稅款債權(quán)約6900萬元，民間借貸等普通債權(quán)約11.1億元，評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值約3.94億元，資產(chǎn)負(fù)債率為397%，金利公司已經(jīng)走到了破產(chǎn)清算的邊緣。

　　在破產(chǎn)審理期間,柳州中院指導(dǎo)金利公司管理人制定了引入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)托管方恢復(fù)金利公司生產(chǎn)。通過托管，不僅解決了拖欠職工數(shù)月的工資，恢復(fù)了生產(chǎn)，還實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售收入3.2億元，納稅2450萬元，保障近350名職工的就業(yè)，挽救了一批上下游企業(yè)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)“破產(chǎn)不停產(chǎn)、員工不失業(yè)”，獲得了高達(dá)4000萬的利潤(rùn)。

　　根據(jù)金利公司的申請(qǐng)，柳州中院裁定批準(zhǔn)金利公司進(jìn)入重整程序。金利公司管理人重整投資人發(fā)布公告,向全國(guó)公開招募金利公司重整投資人，但因重整報(bào)價(jià)不足1.6億，無法達(dá)到債權(quán)人的預(yù)期，未能成功提交重整計(jì)劃草案，金利公司破產(chǎn)重整程序陷入了困境。為避免金利公司最終走向破產(chǎn)清算，柳州中院指導(dǎo)金利公司管理人與金利公司債權(quán)人委員會(huì)積極籌劃，實(shí)施“托管+債轉(zhuǎn)股”即將債權(quán)人所享有的債權(quán)轉(zhuǎn)換為金利公司股權(quán)的方式，在“0重整資金”情況下實(shí)現(xiàn)企業(yè)主體的延續(xù)，維持生存經(jīng)營(yíng)。因出資人組表決未達(dá)到法定標(biāo)準(zhǔn)，金利公司重整案第二次債權(quán)人會(huì)議未通過重整計(jì)劃。

　　借助水泥生產(chǎn)行業(yè)向好的行情和托管期間的良好收益，金利公司管理人再次啟動(dòng)招募重整投資人程序，公開發(fā)布招募公告，廣西魚峰集團(tuán)有限公司和山東譽(yù)騰工業(yè)科技有限公司分別向管理人遞交了投資方案。為了最大限度保障債權(quán)人利益，探索性地采取由債權(quán)人會(huì)議表決的方式選任重整投資人。2018年10月29日，金利公司在柳州中院召開第三次債權(quán)人會(huì)議，經(jīng)出席會(huì)議的債權(quán)人投票選定廣西魚峰集團(tuán)有限公司為適格的投資人。隨后，各表決組對(duì)以廣西魚峰投資方案為核心內(nèi)容的重整計(jì)劃草案高票表決通過。

　　根據(jù)該《草案》，擔(dān)保優(yōu)先債權(quán)、第一順序職工債權(quán)和第二順序稅款及社保債權(quán)將獲得100%清償，第三順序普通債權(quán)10萬以內(nèi)部分全額清償，超過10萬元部分可以選擇分期按一定比例清償或者按折算比例實(shí)施債權(quán)轉(zhuǎn)為金利公司股權(quán)。至此，近400名職工的生計(jì)有了著落，拖欠近7000萬元的稅款和2000萬社保得到了全部清償，一次性解決近百起訴訟、執(zhí)行案件，化解了900多名債權(quán)人近20億的債務(wù)危機(jī)。

　　柳州中院充分運(yùn)用破產(chǎn)審理程序，以司法職能服務(wù)于供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，樹立“破前引導(dǎo)，立前有為”的破產(chǎn)審判新理念，一是實(shí)行“案前問診制”，創(chuàng)造性地提出“先清算后重整”的破產(chǎn)審判新思路；二是建立“上下級(jí)法院協(xié)調(diào)”、“府院聯(lián)動(dòng)機(jī)制”，將金利公司重整程序的司法適用難題及時(shí)向自治區(qū)高級(jí)人民法院請(qǐng)示，確保金利公司重整方向正確，積極協(xié)調(diào)政府相關(guān)部門統(tǒng)籌處理破產(chǎn)相關(guān)事宜，一體解決破產(chǎn)工作指導(dǎo)、職工安置、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的新模式；三是改變“破產(chǎn)關(guān)門”的慣常做法，制定“救治與生產(chǎn)兩不誤”的破產(chǎn)工作新方案。以托管方式+重整投資人方式注入資金、恢復(fù)正常生產(chǎn)，解決職工工資拖欠、社保巨額欠費(fèi)等問題，以系統(tǒng)“救治”舉措維護(hù)穩(wěn)定，確保金利公司重整成功。