原中國中材集團有限公司2016年度財務(wù)收支審計整改結(jié)果公告

  2017年，審計署對原中國中材集團有限公司（2016年8月與中國建筑材料集團有限公司重組為中國建材集團有限公司，以下簡稱原中材集團）2016年度財務(wù)收支等情況進行了審計，并于2018年6月20日在審計署網(wǎng)站發(fā)布了審計結(jié)果公告。公告對原中材集團在貫徹新發(fā)展理念、優(yōu)化資源配置、加強基礎(chǔ)管理、推進技術(shù)創(chuàng)新、國際產(chǎn)能合作等方面給予了充分肯定；同時，指出了企業(yè)在財務(wù)管理和會計核算、經(jīng)營管理、落實中央八項規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定等方面存在的問題。

  中國建材集團有限公司（以下簡稱中國建材集團或集團）領(lǐng)導(dǎo)高度重視審計整改，成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)任組長的整改領(lǐng)導(dǎo)小組，召開專題會議，全面部署落實整改工作。本著邊審邊改、立行立改的原則，對審計公告中指出的問題，認真分析，制定整改方案，細化整改措施，明確整改時間，切實履行整改主體責(zé)任。截至目前，經(jīng)過集團和各責(zé)任主體的共同努力，審計指出的問題絕大部分已整改完畢，部分未完成的也已明確了責(zé)任單位和時間節(jié)點，整改工作取得了較好成效?，F(xiàn)將整改具體情況公告如下：

  一、財務(wù)管理和會計核算方面

  1.關(guān)于未按規(guī)定及時將增資款計入實收資本問題，已經(jīng)集團董事會審議通過并轉(zhuǎn)增資本。

  2.關(guān)于未將實質(zhì)控制的7家單位納入合并財務(wù)報表范圍問題，其中4家單位已于2017年底納入合并財務(wù)報表范圍，3家單位已注銷。

  3.關(guān)于節(jié)日補助未納入工資總額核算問題，相關(guān)單位已按國家規(guī)定調(diào)整了會計科目。

  4.關(guān)于提前確認房產(chǎn)銷售收入問題，相關(guān)單位已按規(guī)定調(diào)整了會計賬目和財務(wù)報表。

  5.關(guān)于房產(chǎn)未納入賬內(nèi)核算問題，鑒于該房產(chǎn)性質(zhì)及歷史緣由，待完成國管局及國土局等相關(guān)產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)后，根據(jù)資產(chǎn)評估結(jié)果，將該房產(chǎn)納入相關(guān)單位賬內(nèi)核算。

  二、經(jīng)營管理方面

  1.關(guān)于招投標程序不規(guī)范問題，相關(guān)單位通過印發(fā)通知、修訂完善制度等方式加強采購及招投標管理，強化招投標項目審查審批程序，落實管理責(zé)任。同時加大追責(zé)問責(zé)力度，對有關(guān)責(zé)任人已進行了問責(zé)，并給予了經(jīng)濟處罰。

  2.關(guān)于投資建設(shè)生產(chǎn)線未達到行業(yè)規(guī)定要求問題，相關(guān)單位通過下發(fā)通知，強化對行業(yè)準入條件等產(chǎn)業(yè)政策和規(guī)章制度的執(zhí)行，并協(xié)調(diào)國家有關(guān)部門完善行業(yè)準入條件，扎實通過復(fù)審。

  3.關(guān)于承建項目虧損問題，相關(guān)單位加強與業(yè)主溝通做好尾款追收及反索賠，同時修訂完善了有關(guān)制度，細化管理流程，強化風(fēng)險識別及管控能力，并對有關(guān)責(zé)任人進行了問責(zé)。

  4.關(guān)于未經(jīng)評估開展收購轉(zhuǎn)讓問題，相關(guān)單位修訂完善有關(guān)投資管理制度，強化制度執(zhí)行力度，并加大對已收購企業(yè)的管理與協(xié)同，實現(xiàn)扭虧為盈。

  5.關(guān)于未嚴格執(zhí)行合同面臨投資風(fēng)險問題，相關(guān)單位與項目所在國政府進行了積極溝通，項目正在持續(xù)執(zhí)行。

  6.關(guān)于未按約定收取保證金問題，相關(guān)單位完善了有關(guān)制度，加強了制度執(zhí)行力度。

  7.關(guān)于辦公區(qū)改造因未取得規(guī)劃意見書而停止問題，有關(guān)單位制（修）訂了投資管理制度，嚴控項目前期程序，加強了投資管理。

  8.關(guān)于對外出借資金長期未收回問題，相關(guān)單位與借款企業(yè)簽訂《抵押合同》，以借款企業(yè)辦公樓和生產(chǎn)車間作為抵押物，并明確時間要求全額收回有關(guān)借款。

  9.關(guān)于因采礦權(quán)不能延續(xù)投資面臨損失問題，相關(guān)單位加強了項目收購過程管控，同時補充完善有關(guān)管理制度，并對主要負責(zé)人進行了問責(zé)。

  10.關(guān)于未經(jīng)上級批準或立項開展投資和權(quán)益轉(zhuǎn)讓問題，相關(guān)單位補充完善了有關(guān)管理制度，通過培訓(xùn)等方式，強化制度學(xué)習(xí)及執(zhí)行，嚴控投資審批程序，落實投資管理責(zé)任，并對有關(guān)責(zé)任人進行了問責(zé)，給予了經(jīng)濟處罰。

  11.對未按規(guī)定經(jīng)核準或備案開展非主業(yè)投資等問題，相關(guān)單位通過下發(fā)投資項目程序合規(guī)性文件、組織召開投資項目研討會等方式梳理和宣貫境外投資審批程序，規(guī)范了境外投資管理流程，并完善產(chǎn)權(quán)登記補辦或備案手續(xù)，對有關(guān)責(zé)任人進行了問責(zé)。

  12.對超規(guī)模建設(shè)水泥生產(chǎn)線問題，相關(guān)單位積極與當?shù)卣嘘P(guān)部門溝通，按政策要求妥善補辦有關(guān)手續(xù)；對同業(yè)競爭問題，集團正在積極推進業(yè)務(wù)整合。

  13.關(guān)于違規(guī)出借資質(zhì)問題，相關(guān)單位全面清理下屬分院和子公司，已對涉及出借資質(zhì)問題的分院（公司）全面啟動了注銷工作。

  14.關(guān)于虧損企業(yè)專項治理進展緩慢問題，通過深入貫徹落實“整合優(yōu)化、提質(zhì)增效”等措施，取得了良好的經(jīng)營業(yè)績，企業(yè)虧損面和虧損額大幅下降。

  15.關(guān)于應(yīng)淘汰設(shè)備未淘汰問題，相關(guān)單位已淘汰拆除有關(guān)設(shè)備，并經(jīng)地方工信委驗收通過。

  16.關(guān)于違法占地開采礦產(chǎn)資源問題，相關(guān)單位正在積極與所在地國土等部門溝通協(xié)調(diào)，有序推進礦山用地手續(xù)完善工作。

  17.關(guān)于未按規(guī)定完成低效無效資產(chǎn)清理處置、法人管理層級壓減工作問題，集團已按國資委要求，通過落實專管機構(gòu)、簽署壓減指標和經(jīng)營指標、細化工作臺賬等舉措，將低效無效資產(chǎn)清理工作與“壓減”工作協(xié)同推進，2017年集團超額完成了國資委確定的壓減目標，大部分企業(yè)已實現(xiàn)扭虧為盈；關(guān)于未按規(guī)定退出房地產(chǎn)業(yè)務(wù)問題，相關(guān)單位落實國資委關(guān)于嚴格房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定，盡快完成原有項目的后續(xù)工程后，有序退出房地產(chǎn)業(yè)務(wù)。

  18.關(guān)于在錯峰停產(chǎn)期間生產(chǎn)水泥熟料問題，相關(guān)單位已向有關(guān)企業(yè)下發(fā)排查整改督辦函，已按要求完成糾正工作。

  三、落實中央八項規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定方面

  1.關(guān)于違規(guī)公務(wù)接待問題，審計期間已經(jīng)完成了整改，全額收回違規(guī)資金，對有關(guān)責(zé)任人給予黨紀處分。今后將加強教育和管理，堅決貫徹落實中央八項規(guī)定精神。

  2.關(guān)于違規(guī)配置手機問題，審計期間已經(jīng)完成了整改，全額收回手機購置款項。

  3.關(guān)于違規(guī)在外單位兼職問題，集團已向國資委遞交相關(guān)材料補充完善審批手續(xù)；關(guān)于違規(guī)持有下屬單位股權(quán)問題，相關(guān)人員已將所持股權(quán)全額轉(zhuǎn)讓。

  集團將以此次審計整改為契機，舉一反三，進一步嚴格執(zhí)行國家法律法規(guī)，加強規(guī)章制度的建設(shè)及執(zhí)行力度，完善決策程序，扎實規(guī)范經(jīng)營、防控風(fēng)險、提高發(fā)展質(zhì)量，推進創(chuàng)建具有全球競爭力的世界一流建材企業(yè)。