中材國(guó)際子公司億元銀票失蹤始末

  兩年多前的中材國(guó)際子公司億元票據(jù)“失蹤案”正逐漸水落石出。

  2012年11月21日，中材國(guó)際公告稱(chēng)，其全資子公司中國(guó)中材東方國(guó)際貿(mào)易有限公司（下稱(chēng)“中材東方貿(mào)易公司”）發(fā)現(xiàn)，在其與鋼貿(mào)商的交易中，有10張共1億元的銀行承兌匯票在傳遞過(guò)程中丟失。

  記者近日獲悉，這1億元丟失的背后牽涉了一起鋼貿(mào)企業(yè)騙貸案。北京市一中院已對(duì)詐騙案的主角馮某—上海浩軒國(guó)際貿(mào)易有限公司（下稱(chēng)“上海浩軒”）的法定代表人—做出了以票據(jù)詐騙罪處以無(wú)期徒刑的一審判決。不過(guò)一不愿具名的人士表示，馮某不服一審判決，已經(jīng)提起上訴。

  一位熟悉案情的人士透露，這起票據(jù)詐騙案的焦點(diǎn)之一，在于鋼貿(mào)商與大型央企之間，究竟進(jìn)行的是鋼材代購(gòu)業(yè)務(wù)還是“托盤(pán)”業(yè)務(wù)。

  偽造印章貼現(xiàn)

  事情起源于2011年六七月間，當(dāng)時(shí)上海鋼貿(mào)領(lǐng)域信貸緊張正集中出現(xiàn)。

  當(dāng)時(shí)，馮某在上海做鋼貿(mào)生意資金不足，經(jīng)人介紹認(rèn)識(shí)了做鋼貿(mào)“托盤(pán)”業(yè)務(wù)的中材東方貿(mào)易和中材供應(yīng)鏈管理有限公司（下稱(chēng)“中材供應(yīng)鏈公司”），此后雙方便做了一些業(yè)務(wù)。

  公開(kāi)資料顯示，中材供應(yīng)鏈公司和中材東方貿(mào)易公司是關(guān)聯(lián)企業(yè)。中材供應(yīng)鏈公司是央企中材集團(tuán)旗下的全資子公司，上市公司中材國(guó)際也是中材集團(tuán)的子公司，中材東方貿(mào)易公司則是中材國(guó)際的全資子公司。

  簡(jiǎn)而言之，即中材供應(yīng)鏈和中材東方貿(mào)易這兩家公司分別是中材集團(tuán)的全資子公司和孫公司。

  2012年4月，馮某與東方貿(mào)易等協(xié)商了一種新的合作方式。即上海浩軒委托中材供應(yīng)鏈公司和中材東方貿(mào)易公司向新疆恒和國(guó)際貿(mào)易有限公司（下稱(chēng)“新疆恒和”）采購(gòu)鋼材。

  按馮某的自述，雙方約定，上海浩軒先支付給中材東方貿(mào)易等20%的保證金，東方貿(mào)易等則向銀行申請(qǐng)開(kāi)立銀行承兌匯票，用于支付新疆恒和的貨款，而恒和公司發(fā)貨給上海浩軒銷(xiāo)售。3個(gè)月后，上海浩軒將剩余的80%貨款和每月1.5%的利息歸還東方貿(mào)易。

  在上海浩軒向中材供應(yīng)鏈公司和中材東方貿(mào)易公司支付20%的預(yù)付款后，中材供應(yīng)鏈從浦發(fā)銀行開(kāi)出了兩張4500萬(wàn)元的銀行承兌匯票。中材公司從北京銀行開(kāi)出了10張共計(jì)1億元的承兌匯票，受票人都是新疆恒和公司，目的是用于支付鋼材采購(gòu)款。

  蹊蹺的是，本應(yīng)給新疆恒和的銀行承兌匯票卻直接給了上海浩軒公司。中材東方貿(mào)易公司員工在給辦案機(jī)關(guān)的證詞中表示，“這是其公司做代采購(gòu)業(yè)務(wù)的管理，而且該公司開(kāi)出的銀行承兌匯票受益人是新疆恒和公司，交給馮某公司的人讓他們送到新疆恒和公司，即使他們不送，這筆錢(qián)也不會(huì)被新疆恒和公司之外的人使用?！?

  但就是在這樣一個(gè)轉(zhuǎn)交行為中出現(xiàn)了資金漏洞，直至風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)。[Page]

  前述了解案情的知情人士透露，當(dāng)中材東方貿(mào)易公司將12張共1.45億元的銀票讓馮某轉(zhuǎn)交給新疆恒和時(shí)，馮便讓員工偽造了新疆恒和的公司印章，私自將這些匯票貼現(xiàn)或者轉(zhuǎn)讓。套取的資金其中8500萬(wàn)元用于償還債務(wù)，6000萬(wàn)元用于購(gòu)買(mǎi)了鋼材。

  據(jù)檢方調(diào)查，其中不少是通過(guò)背書(shū)轉(zhuǎn)讓給馮某控制的關(guān)聯(lián)公司，再拿到銀行貼現(xiàn)?，F(xiàn)年48歲的馮某除了經(jīng)營(yíng)上海浩軒外，還是上海江川金屬材料有限公司、上海泓浩貨物運(yùn)輸代理有限公司、上海金舉物流有限公司、蘇州隆湖置業(yè)有限公司等7家公司的實(shí)際控制人。這些公司涉及鋼貿(mào)中的倉(cāng)儲(chǔ)、物流等多個(gè)環(huán)節(jié)。

  丟失1.16億元：“托盤(pán)”交易之辯

  2012年9月，中材東方貿(mào)易公司的員工對(duì)賬時(shí)發(fā)現(xiàn)新疆恒和并未收到這1.45億元，經(jīng)查詢(xún)發(fā)現(xiàn)，其中4500萬(wàn)元已被貼現(xiàn)，1億元正在貼現(xiàn)中。且銀行承兌匯票上新疆恒和的印章與原來(lái)的不符。中材東方貿(mào)易便到公安機(jī)關(guān)報(bào)案。

  還有知情人士稱(chēng)，東方貿(mào)易在得知資金被挪用后，還曾與馮某進(jìn)行過(guò)交涉，希望把他旗下的蘇州一家地產(chǎn)公司的股權(quán)用來(lái)抵債。有媒體報(bào)道稱(chēng)，2013年3月12日，中材供應(yīng)鏈公司受讓馮某控制的蘇州隆湖置業(yè)有限公司51%的股權(quán)，間接獲得蘇州市相城區(qū)渭塘鎮(zhèn)蘇地2009-B-119號(hào)地塊住宅項(xiàng)目的主導(dǎo)開(kāi)發(fā)權(quán)。

  馮某及其代理人卻表示，新疆恒和和中材供應(yīng)鏈公司、東方貿(mào)易公司及馮某之間的是鋼貿(mào)“托盤(pán)”業(yè)務(wù)，并不是代理采購(gòu)業(yè)務(wù)，前三者明知這些錢(qián)是給馮某使用的。

  而中材東方貿(mào)易公司的員工及高管卻表示否認(rèn)，稱(chēng)和上海浩軒公司的業(yè)務(wù)模式有代購(gòu)和 “托盤(pán)”業(yè)務(wù)兩種，而這是代購(gòu)業(yè)務(wù)，并不知道支付給新疆恒和公司的貨款實(shí)際使用人是馮某。

  鋼貿(mào)業(yè)內(nèi)人士介紹，所謂的“托盤(pán)”實(shí)質(zhì)是一種融資業(yè)務(wù)，鋼貿(mào)商找到“托盤(pán)”企業(yè)，交納5%到10%的保證金，讓“托盤(pán)”企業(yè)墊資買(mǎi)鋼，鋼貿(mào)商再加利息贖回鋼材。

  一般情況下，融資的成本約在每月1.2%-1.8%。一些資金實(shí)力雄厚，容易從銀行獲得貸款的央企或上市公司便開(kāi)始了“托盤(pán)”生意，成為鋼貿(mào)融資鏈上的一環(huán)，賺取豐厚的利差?？墒窃阡撡Q(mào)風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)時(shí)，作為一條繩上的螞蚱，損失也不小。

  中材國(guó)際此前公告也顯示，旗下中材東方貿(mào)易公司深陷其中。此前牽涉福建周寧鋼貿(mào)商林茂強(qiáng)的寶投公司糾紛，4.77億元的鋼材購(gòu)銷(xiāo)合同無(wú)法履約、欠錢(qián)欠貨。2013年年報(bào)中，該公司計(jì)提了7.26億元的壞賬準(zhǔn)備。而在馮某一案中，扣除保證金，“丟失”金額達(dá)1.16億元。