電子商業(yè)承兌到期拒付如何處理？以及使用商業(yè)承兌的6大風險？

　　電子商業(yè)匯票是由出票人以數(shù)據(jù)電文形式制作的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，與紙質(zhì)商業(yè)匯票相比具有以數(shù)據(jù)電文形式簽發(fā)、流轉(zhuǎn)，并以電子簽名取代實體簽章的突出特點。其對于杜絕偽造、變造票據(jù)案例，降低企業(yè)結(jié)算成本、提升結(jié)算效率、控制融資風險具有十分重要的作用。

　　電子商業(yè)承兌匯票是商業(yè)經(jīng)營活動中常用的一種支付方式，但由于不是面對面的即時付款，往往在承兌時會發(fā)生各種糾紛。當電子商業(yè)承兌匯票遭到拒付時，我們該如何行使追索權(quán)呢？

　　拒付會遇到哪些法律后果？

　　第一、對于出票方，

　　1、根據(jù)《違反銀行結(jié)算制度處罰規(guī)定》第七條的規(guī)定：商業(yè)承兌匯票到期，付款人不能支付票款，按票面金額對其處以百分之五但不低于1千元罰款。

　　2、《票據(jù)法》第61條，匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索權(quán)。

　　第62條，持票人行使追索權(quán)時，應當提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明。持票人提示承兌或者提示付款被拒絕的，承兌人或者付款人必須出具拒絕證明，或者出具退票理由書。未出具拒絕證明或者退票理由書的，應當承擔由此產(chǎn)生的民事責任。

　　第65條，持票人不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供其他合法證明的，喪失對其前手的追索權(quán)。但是，承兌人或者付款人仍應當對持票人承擔責任。

　　電子商業(yè)承兌匯票到期后拒付，后果很嚴重，失信成本很高哦

　　從以上法律條文中可以看出，如果選擇起訴所有前手，則必須提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的證明，否則訴請將不被支持。

　　在目前的情況下，行使追索權(quán)的比例偏多。

　　那么，電子商業(yè)承兌的風險主要包括哪些，其主要有以下幾個方面需要引起重視：

　　1、法律地位缺失

　　目前，電子票據(jù)在《票據(jù)法》中尚未確立合法的地位。在實際操作過程中，電子票據(jù)的簽發(fā)和流動、資金劃撥、結(jié)算，均是網(wǎng)上虛擬實現(xiàn)，電子交易的簽章只通過電子簽名的形式來實現(xiàn)，但是我國的《票據(jù)法》尚未承認經(jīng)過數(shù)字簽章認證的非紙質(zhì)的電子票據(jù)的支付和結(jié)算方式。

　　因此，電子票據(jù)在受到法律方面的保障上，會受到一定的影響。

　　2、電子票據(jù)的接受度不是特別高

　　另外，很多企業(yè)的管理人員、財務人員，對于電子票據(jù)的認可度還是比較有限，適用的范圍也不是很廣，因此電子票據(jù)的流動性會受到一定影響。

　　他們中的多數(shù)，仍偏向于紙質(zhì)票據(jù)，對電子票據(jù)、電子匯票等不太放心，這影響到電子票據(jù)的流通效率和交易效率。

　　3、出現(xiàn)糾紛取證難

　　由于電子票據(jù)的的格式、核押方式均由商業(yè)各銀行自行確定的，而作為交易活動的客戶方，無法掌握電子票據(jù)的真實性，一旦客戶和銀行之間發(fā)生因泄密、被盜、篡改等業(yè)務糾紛。

　　商業(yè)銀行利用自己管理電子數(shù)據(jù)的優(yōu)勢，提供對自己有利的證據(jù)，而客戶由于不掌握電子數(shù)據(jù)的管理權(quán)，則難以取得對商業(yè)銀行不利的網(wǎng)上銀行的電子數(shù)據(jù)證據(jù)，這會有失公平。

　　對于使用電子票據(jù)的企業(yè)或個人來說，當與商業(yè)銀行發(fā)生糾紛時，客戶無法取證、取證難，這也加大了客戶的風險。

　　4、財務上的風險

　　電子票據(jù)在財務上，可能需要轉(zhuǎn)開成紙質(zhì)票據(jù)，而其與直接背書的的紙質(zhì)票據(jù)的轉(zhuǎn)讓相比，電子票據(jù)的質(zhì)押轉(zhuǎn)開會同步增加客戶應收和應付票據(jù)，增加客戶的負債率，不利于財務表表的優(yōu)化。

　　5、IT風險

　　對于電子票據(jù)，其還面臨電子載體的各種系統(tǒng)性風險。包括數(shù)據(jù)文件丟失、系統(tǒng)癱瘓、網(wǎng)絡攻擊風險等等，這也是電子載體安全問題的共性。

　　6、道德風險

　　比如在上述提到的13億的電子票據(jù)案中，就暴露了銀行內(nèi)部人員在審核上不嚴格執(zhí)行的道德風險問題。

　　報道稱，有銀行離職員工冒充工商銀行廊坊分行工作人員身份，偽造該銀行相關(guān)資料及印鑒，在工商銀行廊坊分行用假公章開設了河南焦作中旅銀行的同業(yè)戶，而廊坊分行工作人員由于沒有嚴查法人是否簽字，就開設了同業(yè)戶，并以工行的電票接入系統(tǒng)開出了數(shù)十億的電子票據(jù)。

　　目前，電子票據(jù)系統(tǒng)的整個管理程序，在安全防范上，都顯得過于“粗心”，對道德風險的防范也不足，因此這也是電子票據(jù)的使用過程中的道德風險問題。

　　當然上面的6大風險的存在，也不是說電子票據(jù)這種形式就不好，對于新事物，總是有個完善的過程，故在使用過程中，建議還是先要多加注意，防患于未然。