太行水泥：2004年半年度報告（上）
?、?、公司法定中文名稱：河北太行水泥股份有限公司
公司法定英文名稱：Hebei Taihang Cement Co.,Ltd.
英文名稱縮寫：THCC
?、妗⒐竟善鄙鲜薪灰姿荷虾ＷC券交易所
股票簡稱：太行水泥
股票代碼：600553
?、纭⒐咀缘刂罚汉颖笔『愂蟹宸宓V區(qū)建國路2號
公司辦公地址：河北省邯鄲市峰峰礦區(qū)建國路2號
郵政編碼：056200
公司網(wǎng)址：http://www.taihang_cement.com
電子信箱：thgf＠taihang_cement.com
?、琛⒐痉ǘù砣耍和趵镯?nbsp;
?、?、董事會秘書及證券事務(wù)代表
董事會秘書 證券事務(wù)代表
姓名 鄭寶金 劉宇
聯(lián)系地址 河北省邯鄲市峰峰礦區(qū)建國路2號
電話 0310—5062986 0310—5062945
傳真 0310—5015753
電子信箱 zbj_1209@163.con lylply@163.com
㈥、公司選定的信息披露報紙：《上海證券報》、《中國證券報》
公司登載年度報告的網(wǎng)站：http://www.see.com.cn
公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司證券部
?、?、其他有關(guān)資料
公司首次注冊登記日期：1993年3月5日
公司首次注冊地點：河北省邯鄲市峰峰礦區(qū)建國路2號
第一次變更注冊登記日期：2002年9月16日
公司變更注冊地點：河北省邯鄲市峰峰礦區(qū)建國路2號
企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：1300001001550
第二次變更注冊登記日期：2004年7月20日
企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：1300001001550
稅務(wù)登記號碼：130406700731314
公司聘請的會計師事務(wù)所名稱：中喜會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司
事務(wù)所地址：北京市西長安街88號
㈧、公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)及指標(biāo) 單位：人民幣元
本報告期末比年初
項目 2004年6月30日 2003年12月31日
數(shù)增減（%）
流動資產(chǎn) 513202919.73 517071426.51 -0.75
流動負債 572998714.31 515822668.43 11.08
總資產(chǎn) 1708394344.14 1651108731.66 3.47
股東權(quán)益（不含少數(shù)股東權(quán)益） 698459702.74 706434958.53 -1.13
每股凈資產(chǎn) 1.84 3.72 -50.54
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)（元/股） 1.81 3.67 -50.68
本報告期比上年同
報告期（1—6月） 上年同期
期增減（%）
凈利潤 9161204.73 13193975.90 -30.86
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 9256238.57 13439838.42 -31.13
每股收益（元/股） 0.024 0.07 -65.71
凈資產(chǎn)收益率 1.31% 1.95% 減少0.64個百分點
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 35230547.62 -15037946.81 334.28
說明：上年同期的數(shù)據(jù)和年初數(shù)是以19000萬的股本為基數(shù)計算的，報告期的數(shù)
據(jù)是以38000萬的股本為基數(shù)計算的。
注：扣除非經(jīng)常性損益涉及項目及金額：
非經(jīng)常性損益項目 金額
營業(yè)外收入 333743.29
營業(yè)外支出 428777.13
合計 -95033.84
二、股本變動和主要股東持股情況
?、濉⒐杀咀儎忧闆r
公司股份變動情況表
數(shù)量單位：股
本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后
送股 公積金轉(zhuǎn)股 增 其 小計
配 發(fā) 他
股
一、未上市流通股份
1、發(fā)起人股份
其中：
國家持有股份 96860000 +38744000 +58116000 +96860000 193720000
境內(nèi)法人持有股份 23140000 +9256000 +13884000 +23140000 46280000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、內(nèi)部職工股 20000000 +8000000 +12000000 +20000000 40000000
4、優(yōu)先股或其他
未上市流通股份合計 140000000 +56000000 +84000000 +140000000 280000000
二、已上市流通股份
1、人民幣普通股 50000000 +20000000 +30000000 +50000000 100000000
2、境內(nèi)上市的外資股
1、境外上市的外資股
2、其他
已上市流通股份合計 50000000 +20000000 +30000000 +50000000 100000000
三、股份總數(shù) 190000000 +76000000 +114000000 +190000000 380000000
本公司股份總數(shù)及結(jié)構(gòu)變動情況說明：
公司2003年度股東大會決議以2003年末總股本19000萬股為基數(shù)，向全體
股東每10股送紅股4股(含稅)、派現(xiàn)金1元(含稅)、資本公積金轉(zhuǎn)增股本10股
轉(zhuǎn)增6股的分配方案，轉(zhuǎn)送完成后，公司股本由19000萬股增加到38000萬股。
?。ㄔ斠?004年2月25日《中國證券報》、《上海證券報》）
?、妗蟾嫫谄谀┕蓶|總數(shù)
報告期期末股東總數(shù)為35831戶。
?、?、股東情況介紹
主要股東持股情況（截止2004年6月30日）
持有股份
本期持股變 持股占總股
本期末持股 的質(zhì)押、凍 股份
名 股東名稱 動情況 東比例
數(shù)量（股） 結(jié)和托管 性質(zhì)
(+，—) (100%)
次 情況
1 河北太行華信建材有限責(zé)任公司 +96860000 193720000 50.98 國有股
2 邯鄲太行實業(yè)股份有限公司 +4725000 9450000 2.49 法人股
3 河北省證券有限責(zé)任公司 +4100000 8200000 2.16 法人股
4 河北太行集團青年綜合利用廠 +2350000 4700000 1.24 法人股
5 河北冀鐵集團公司 +1500000 3000000 0.79 法人股
中國銀河證券有限責(zé)任公司上海
6 +1150000 2300000 0.61 法人股
東方路證券營業(yè)部
7 中國金谷國際信托投資有限公司 +1000000 2000000 0.53 法人股
8 中國寶安集團股份有限公司 +900000 1800000 0.47 法人股
9 北京市大地科技實業(yè)總公司 +825000 1650000 0.43 法人股
10 華通國際招商集團股份有限公司 +500000 1000000 0.26 法人股
前十名流通股股東持股情況
股東名稱（全稱） 期末持有流通股的數(shù)量 種類（A、B、H股或其它）
余木根 280000 A
姚得志 235500 A
孫寶貴 234240 A
張潤敏 233200 A
韓朝峰 205600 A
姜新雅 200000 A
林肇岷 190000 A
徐美香 171400 A
姚建輝 169300 A
李廣勝 143200 A
十大股東相關(guān)說明
1．前10名股東中，第四大股東受第一大股東控制。未知其他股東之間是否
有關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知其他股東之間是否存在屬于《上市公司股東持股變動信息披
露管理辦法》規(guī)定的一致行動人。
2.公司未知前十名流通股股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。
3.前10名股東中未有因作為戰(zhàn)略投資者或一般法人參與配售成為前10名股
東的情況。
4.前10名股東中河北太行華信建材有限責(zé)任公司代表國家持股，為公司第
一大股東；沒有外資股東。
?、琛蟾嫫趦?nèi)公司控股股東或?qū)嶋H控制人未發(fā)生變化
三、董事、監(jiān)事、高級管理人員情況
?、?、報告期內(nèi)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員持股變動情況：
姓名 職務(wù) 年初持股 年末持股 變動原因
數(shù) 數(shù)
王里順 董事長 20000 40000 送股和公積金轉(zhuǎn)增股本
李安飛 董事 8000 16000 送股和公積金轉(zhuǎn)增股本
范國良 董事、總經(jīng)理 5000 10000 送股和公積金轉(zhuǎn)增股本
鄭寶金 董事、副總經(jīng)理、董事會秘書 6000 12000 送股和公積金轉(zhuǎn)增股本
史國林 董事、副總經(jīng)理 8000 16000 送股和公積金轉(zhuǎn)增股本
朱志榮 董事 0 0
王欣新 獨立董事 0 0
閆榮城 獨立董事 0 0
藺永葉 獨立董事 0 0
王維民 監(jiān)事會主席 8000 16000 送股和公積金轉(zhuǎn)增股本
徐景陽 監(jiān)事 6000 12000 送股和公積金轉(zhuǎn)增股本
王衛(wèi)平 監(jiān)事 5000 10000 送股和公積金轉(zhuǎn)增股本
李懷江 副總經(jīng)理 8000 16000 送股和公積金轉(zhuǎn)增股本
馮志宏 副總經(jīng)理 5000 10000 送股和公積金轉(zhuǎn)增股本
龔天林 副總經(jīng)理 0 0
㈡、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況：
2004年4月23日，公司第四屆董事會第九次會議根據(jù)總經(jīng)理范國良的提名，
董事會聘任李懷江先生為公司副總經(jīng)理。
四、管理層討論與分析
?、褰?jīng)營情況
公司主營普通硅酸鹽水泥、礦渣硅酸鹽水泥及熟料的制造與銷售，同時兼營
承包境外建材行業(yè)工程及境內(nèi)國際招標(biāo)工程，境外工程所需的設(shè)備、材料出口，
對外派遣實施上述境外工程所需的勞務(wù)人員等業(yè)務(wù)。
報告期內(nèi)（含子公司）水泥生產(chǎn)完成167.45萬噸，熟料生產(chǎn)完成164.23萬
噸；產(chǎn)品銷量實現(xiàn)183.91萬噸，同比增加69.39萬噸；其中水泥銷售156.68萬
噸，熟料銷售27.23萬噸。實現(xiàn)銷售收入34409.60萬元，同比增加67.66%；實
現(xiàn)利潤總額1786.13萬元，同比減少28.17%；實現(xiàn)凈利潤916.12萬元，同比減
少30.86%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為3523.05萬元，同比增加了334.28%。
報告期內(nèi)公司利潤下降主要受到以下因素影響：①報告期內(nèi)由于國家宏觀調(diào)
控政策的實施，使鋼鐵、水泥、電解鋁和房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展受到限制，直接影響了
公司的水泥銷售。②報告期內(nèi)，煤炭、電力等原燃材料價格持續(xù)攀升，大大增加
了公司的生產(chǎn)成本。③隨著新的交通法規(guī)的實施，超載超限的治理力度在不斷增
加，使水泥運力不足，導(dǎo)致水泥銷售的下降，同時原燃材料采購成本增加。④報
告期內(nèi)，全國電力、煤炭供應(yīng)非常緊張，為了緩解這種局面，鐵路部門的運力大
部分用在保煤、保電上，直接影響了公司的火運銷售，造成水泥庫滿停車。⑤公
司控股子公司—保定太行和益水泥有限公司投產(chǎn)時間不長，正處于磨合期，產(chǎn)能
尚未完全發(fā)揮，使單位產(chǎn)品的期間費用較高，且市場對公司產(chǎn)品認(rèn)知需要一段時
間，導(dǎo)致該公司的水泥產(chǎn)銷不平衡。
針對以上狀況，公司在生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)中將采取以下措施，確保全年生產(chǎn)經(jīng)營
取得一個良好的成果：①加強內(nèi)部管理，深挖內(nèi)部潛力，狠抓采購關(guān)，對此公司
將及時收集各地產(chǎn)品價格信息，尋找最合適的供應(yīng)商，并于之簽訂長期供貨協(xié)議，
集中采購相關(guān)物資，降低成本水平和采購費用。②在繼續(xù)開拓銷售市場的同時，
抓好銷售龍頭，通過不斷鞏固老客戶、開拓新客戶，增加水泥銷量。③公司余熱
發(fā)電項目已完工，并于報告期末投入試運行，隨著發(fā)電項目的完成，將降低用電
成本，緩解公司用電緊張的局面，保證生產(chǎn)的正常運行。④報告期內(nèi)，公司本部
開發(fā)出了新產(chǎn)品P.C32.5（復(fù)合硅酸鹽）水泥，以提高地銷市場的占有率，緩解
部分因鐵路運輸受阻，影響水泥外銷的問題。
2.占主營業(yè)務(wù)收入10%以上的行業(yè)或產(chǎn)品情況
占公司主營業(yè)務(wù)收入10%以上的行業(yè)或產(chǎn)品為水泥，情況如下：
產(chǎn)品銷售收入 產(chǎn)品銷售成本
行業(yè)、產(chǎn)品 毛利率（%）
(元) （元）
建材行業(yè) 344096022.48 251053539.73 27.04
水泥 306461560.11 218342235.26 28.75
3.報告期內(nèi)公司利潤構(gòu)成變化說明
報告期內(nèi)利潤構(gòu)成、主營業(yè)務(wù)或其結(jié)構(gòu)、主營業(yè)務(wù)盈利能力未發(fā)生重大變化。
4.報告期內(nèi)對利潤產(chǎn)生重大影響的其他經(jīng)營業(yè)務(wù)活動
報告期內(nèi)由于公司承包馬來西亞沙撈越水泥廠收到勞務(wù)收入346.68萬元，
占凈利潤的37.84%。
5.報告期內(nèi)無來源于單個參股公司投資收益對公司凈利潤影響達到10%以
上的情況
6.經(jīng)營中的問題與困難
今年以來，受國家宏觀調(diào)控政策的影響，煤、電等原燃材料和運輸價格持續(xù)
增長，使公司生產(chǎn)成本同比有不同程度升高。公司將通過加強經(jīng)濟運行監(jiān)控和內(nèi)
部挖潛等工作，努力消化不利因素的影響，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營持續(xù)、健康發(fā)展。
㈡投資情況
1.募集資金項目情況
公司2002年上市實際募集資金27034.80萬元，截至2004年6月30日已
累計使用募集資金27034.80萬元（包含轉(zhuǎn)為流動資金1527.37萬元），具體情況
如下：
募集資金使用情況表 單位：萬元
承諾投資項 2004年1—6
序 承諾投資項目名稱 累積投資額 工程進度及完工使用效益
目總投資 月實際投資
號
報告期內(nèi)為公司提供利潤
1 保定太行和益水泥有限公司 7800 7800 無
-225.11萬元
報告期內(nèi)為公司提供利潤
2 北京太行前景水泥有限公司 5700 5700 無
1213.96萬元
已結(jié)算
3 立波爾窯燒成系統(tǒng)技改工程 4919 4779.98 無
報告期產(chǎn)生效益約870萬元
粉料輸送及原煤均化（節(jié)能） 已結(jié)算
4 2998 2852.74 無
技改工程 報告期產(chǎn)生效益約257萬元
低溫余熱發(fā)電綜合利用技改 投入試運行
5 4972.63 4373.99 1802.68
工程 尚未結(jié)算
補充流動資金 1527.37 1527.37 0
合計 27917 27034.08 1802.68
說明：①報告期內(nèi)“低溫余熱發(fā)電綜合利用技改工程項目”已完工并投入試運行。
?、趫蟾嫫趦?nèi)，“立波爾窯燒成系統(tǒng)改造項目”產(chǎn)生效益約870萬元；“粉料
輸送及原煤均化（節(jié)能）技改工程項目”產(chǎn)生效益約257萬元。但是，由于國家
宏觀調(diào)控政策的實施，導(dǎo)致能源材料、煤炭價格的持續(xù)攀升，使報告期內(nèi)熟料的
生產(chǎn)成本同比有不同程度的增加，基本抵消了上兩個項目的收益。
2.非募集資金投資情況
①經(jīng)公司三屆十二次董事會決議通過的，投資1640萬元在河北省保定市與
保定建筑材料總公司合資建立的保定太行興盛水泥有限公司（原暫定名為保定太
行國力水泥有限公司）已于2004年7月13日完成工商注冊。
?、诮?jīng)公司第四屆董事會第十一次會議決議通過，對公司控股子公司保定太行
和益水泥有限公司增加注冊資本4000萬元人民幣，其中我公司增資3000萬元、
河北建設(shè)集團有限公司增資1000萬元，增資完成后，該公司的注冊資本為人民
幣1.6億元，各股東的出資比例不變（我公司75%，河北建設(shè)集團25%）。截至報
告披露日，已取得變更后的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。
五、重要事項
㈠治理結(jié)構(gòu)情況
公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會有關(guān)法律法規(guī)的要求，規(guī)
范公司運作，加強信息披露，不斷完善法人治理結(jié)構(gòu)。
報告期內(nèi)公司以《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保
若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)［2003］56號）為依據(jù)，對《公司章程》進行了修改、
補充，進一步完善了公司法人治理結(jié)構(gòu)。目前公司法人治理實際狀況與中國證監(jiān)
會有關(guān)文件的要求不存在差異。
㈡報告期實施的利潤分配方案及執(zhí)行情況
公司于2004年2月18日召開2003年度股東大會，通過了2003年度公司利
潤分配方案和公積金轉(zhuǎn)增股本方案：以2003年末總股本19000萬股為基數(shù)，向
全體股東每10股送紅股4股(含稅)、派現(xiàn)金1元(含稅)；以資本公積金每10股
轉(zhuǎn)增6股，轉(zhuǎn)送完成后，公司總股本為38000萬股。
公司董事會于2004年2月25日發(fā)出分紅派息公告，以3月1日為股權(quán)登記
日，3月2日為除息及除權(quán)日，3月3日為新增可流通股上市日，3月5日為紅
利發(fā)放日，公司已按規(guī)定進行了紅利派發(fā)。
?、绻局衅诓贿M行利潤分配和公積金轉(zhuǎn)增股本。
㈣報告期內(nèi)公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁事項。
①2004年5月24日，我公司因水泥銷售貨款糾紛訴中國建筑材料北京散裝
水泥公司，標(biāo)的金額人民幣14667005.60元。北京市中級人民法院受理了該案，
并于2004年7月13日做出一審判決，判中國建筑材料北京散裝水泥公司給付我
公司的水泥貨款14653849.03元并支付利息（自2004年5月24日起之款付清日
止，按中國人民銀行公布的同期存款利率計算）。
?、?004年6月6日，我公司因水泥銷售貨款糾紛訴邢臺市建筑材料公司，
標(biāo)的金額人民幣4068106.10元。邯鄲市中級人民法院對該案已受理。
?、?004年5月18日，我公司因水泥銷售貨款糾紛訴邢臺市第一建筑材料有
限責(zé)任公司，標(biāo)的金額人民幣3832864.09元。邯鄲市中級人民法院對該案已受
理。
?、楣緢蟾嫫趦?nèi)發(fā)生及以前期間發(fā)生但持續(xù)到報告期的重大資產(chǎn)收購情況
?、?004年5月12日，經(jīng)公司董事會四屆十次會議審議通過，公司以自有資
金1060萬元收購澳大利亞前景投資有限公司持有的我公司控股子公司――北京
太行前景水泥有限公司10%的出資。截止2004年5月14日本次收購已完成，我
公司現(xiàn)持有北京太行前景水泥有限公司67%的出資額。自收購?fù)瓿扇罩翀蟾嫫谀?nbsp;
為上市公司公司貢獻凈利潤67.07萬元。
?、诠疽宰杂匈Y金128.82萬元收購北京強聯(lián)水泥有限公司5%的股權(quán)。該公
司是于2003年1月21日注冊成立的中外合作有限公司，注冊資本為2000萬元
人民幣，注冊地址為北京市房山區(qū)周口店鎮(zhèn)簍子水村，該公司擁有一條日產(chǎn)1500
噸水泥熟料生產(chǎn)線（2004年初建成投產(chǎn)）。截至報告期末，該項收購已完成。
?、陥蟾嫫趦?nèi)重大關(guān)聯(lián)交易情況。
1.采購貨物
本公司向關(guān)聯(lián)方采購貨物有關(guān)明細資料如下(單位：人民幣元)：
單位名稱 品種 2004年1-6月 2003年1-6月
河北太行華信建材有限責(zé)任公司 礦石 2,751,421.37 2,864,096.40
定價政策：本公司與關(guān)聯(lián)公司之間的交易價格以同類產(chǎn)品的市場價格為基礎(chǔ)
確定。
根據(jù)本公司與河北太行華信建材有限責(zé)任公司訂立的《礦石合作開采與供應(yīng)
協(xié)議》，河北太行華信建材有限責(zé)任公司以其合法擁有的位于邯鄲市峰峰礦區(qū)的
礦山開采設(shè)備、運輸設(shè)備、鐵路專用線和地面設(shè)施、石灰石采礦權(quán)、管理人員投
入，本公司以人員勞務(wù)和監(jiān)督管理人員投入，合作開采位于邯鄲市峰峰礦區(qū)礦山
的石灰?guī)r礦石，本公司以每噸礦石3.30元向河北太行華信建材有限責(zé)任公司支
付礦石供應(yīng)費，用于河北太行華信建材有限責(zé)任公司支付資源稅、補償?shù)V山資產(chǎn)
及設(shè)施的折舊費等。據(jù)此，2003年上半年本公司向河北太行華信建材有限責(zé)任
公司采購石灰?guī)r礦石867,908.00噸，價款2,864,096.40元；2004年上半年本
公司向河北太行華信建材有限責(zé)任公司采購石灰?guī)r礦石833,764.05噸，價款
2,751,421.37元。
2.銷售貨物
本公司向關(guān)聯(lián)方銷售貨物有關(guān)明細資料如下(單位：人民幣元)：
單位名稱 品種 2004年1-6月 2003年1-6月
材料 787,242.84 1,883,256.66
河北太行華信建材有限責(zé)任公司
煤 1,231,475.57
定價政策：本公司與關(guān)聯(lián)公司之間的交易價格以同類產(chǎn)品的市場價格為基礎(chǔ)
確定。
3.租賃與許可協(xié)議
(1)根據(jù)本公司與河北太行華信建材有限責(zé)任公司訂立的《國有土地使用權(quán)
租賃合同》，河北太行華信建材有限責(zé)任公司將其擁有合法使用權(quán)的國有土地
39.50萬平方米出租給本公司使用，按每年每平米1.02元人民幣計收，年租金
40萬元人民幣。
(2)根據(jù)本公司與河北太行華信建材有限責(zé)任公司訂立《注冊商標(biāo)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)
議》，河北太行華信建材有限責(zé)任公司將其合法擁有的“太行山牌”水泥注冊商
標(biāo)的商標(biāo)權(quán)無償轉(zhuǎn)讓于本公司，本公司已合法取得該商標(biāo)所有權(quán)。
4.綜合服務(wù)協(xié)議
根據(jù)本公司與河北太行華信建材有限責(zé)任公司訂立的《綜合服務(wù)協(xié)議》，河
北太行華信建材有限責(zé)任公司向本公司提供以下服務(wù)：
(1)供暖服務(wù)：河北太行華信建材有限責(zé)任公司向本公司提供生產(chǎn)和辦公所
需的集中供暖服務(wù)，每年收取供暖服務(wù)費512,000.00元人民幣。據(jù)此，2004年
1-6月份支付河北太行華信建材有限責(zé)任公司256,000.002元人民幣。
(2)電話通訊服務(wù)：河北太行華信建材有限責(zé)任公司向本公司提供生產(chǎn)經(jīng)營
工作所需的電話通訊服務(wù)，每年收取電話服務(wù)費200,000.00元人民幣。據(jù)此，
2004年1-6月份支付河北太行華信建材有限責(zé)任公司100,000.02元人民幣。
(3)員工生活服務(wù)：河北太行華信建材有限責(zé)任公司保證在后勤服務(wù)方面向
本公司的職工提供等同于其自己職工收費標(biāo)準(zhǔn)的非歧視待遇。
5.其他應(yīng)披露的事項
(1)截止2004年6月30日止,本公司之控股股東河北太行華信建材有限責(zé)任
公司為本公司向建設(shè)銀行邯鄲峰峰支行短期貸款3,000萬元,長期貸款12,000萬
元提供擔(dān)保。
(2)本公司本期與河北太行華信建材有限責(zé)任公司物業(yè)管理部簽訂《土建委
托協(xié)議》，由該部承建本公司部分土建施工工程，本期支付該部工程款520,000.00
元。
6.關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款金額：(單位：人民幣元)
項 目 2004年6月30日 2003年12月31日
(1).其他應(yīng)收款：
河北太行華信建材有限責(zé)任公司 157,040.06 73,930.77
(2).應(yīng)付賬款：
河北太行華信建材有限責(zé)任公司 1,212,149.11 537,490.60
?、胫卮蠛贤奥男星闆r
1.報告期內(nèi)發(fā)生或以前期間發(fā)生但延續(xù)到報告期的重大托管、承包、租賃其
他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包、租賃公司資產(chǎn)事項。
?、俦竟九c北京強聯(lián)水泥有限公司簽訂了委托協(xié)議書，由我公司負責(zé)該公司
水泥生產(chǎn)線的全面管理，本協(xié)議自2004年6月15日至2006年12月31日。
②本公司與馬來西亞沙撈越水泥熟料廠簽署的生產(chǎn)管理協(xié)議已于2004年7
月31日到期，現(xiàn)將該協(xié)議續(xù)簽一年。
2.報告期內(nèi)公司發(fā)生及前期發(fā)生但延續(xù)到報告期內(nèi)的重大擔(dān)保合同情況如
下表所示:
擔(dān)保對象名稱 發(fā)生日期（協(xié) 擔(dān)保金額 擔(dān)保類型 擔(dān)保期 是否履 是否為關(guān)聯(lián)方
議簽署日） ?。ㄈf元） 行完畢 擔(dān)保（是或否）
保定太行和益 連帶責(zé)任
2003.8.13 5000 30個月 否 是
水泥有限公司 擔(dān)保
保定太行和益 連帶責(zé)任
2003.8.14 3000 30個月 否 是
水泥有限公司 擔(dān)保
保定太行和益 連帶責(zé)任
2003.9.22 4000 1年 否 是
水泥有限公司 擔(dān)保
北京太行前景 連帶責(zé)任
2003.6.24 3000 3年 否 是
水泥有限公司 擔(dān)保
北京太行前景 連帶責(zé)任
2003.6.24 3000 3年 否 是
水泥有限公司 擔(dān)保
北京太行前景 連帶責(zé)任
2003.6.24 3000 1年 是 是
水泥有限公司 擔(dān)保
北京太行前景 連帶責(zé)任
2003.6.24 2000 1年 是 是
水泥有限公司 擔(dān)保
北京建誼建設(shè) 連帶責(zé)任
2003.9.19 2680 1年 否 是
有限公司 擔(dān)保
擔(dān)保發(fā)生額合計 2680萬元
擔(dān)保余額合計 2680萬元
關(guān)聯(lián)擔(dān)保金額合計 2680萬元
違規(guī)擔(dān)保總額 0
擔(dān)?？傤~占公司凈資產(chǎn)的比例 36.76%
上市公司對控股子公司擔(dān)保發(fā)生額合計 25680萬元
說明：①經(jīng)公司董事會四屆三次會議批準(zhǔn)，公司控股子公司—北京太行前景
水泥有限公司與北京建誼建設(shè)有限公司簽署了期限為一年（2003年8月—2004
年7月），5000萬元（最高額保證合同）的互保協(xié)議，截至報本告期末，實際發(fā)
股子公司、參股子公司等各個法人實體的對外擔(dān)保余額，乘以上市公司持有的該
公司的股份比例”的規(guī)定計算，我公司承擔(dān)連帶責(zé)任擔(dān)保額為2680萬元。
?、诮?jīng)公司董事會四屆六次和四屆七次會議批準(zhǔn)，本公司批準(zhǔn)控股子公司—保
定太行和益水泥有限公司向銀行申請合計數(shù)額為6000萬元的流動資金貸款，本
公司為其提供連帶責(zé)任擔(dān)保。
受國家對鋼鐵、水泥和電解鋁行業(yè)宏觀調(diào)控政策的影響，各銀行對水泥行業(yè)
的貸款進行了限制，所以該公司最終未能取得銀行貸款，我公司實際上也未承擔(dān)
連帶擔(dān)保責(zé)任。
3.報告期內(nèi)未發(fā)生或以前期間發(fā)生但延續(xù)到報告期的重大委托他人進行現(xiàn)
金資產(chǎn)管理的事項
4.報告期內(nèi)發(fā)生或以前期間發(fā)生但延續(xù)到報告期的委托貸款發(fā)生額為3.2億
元，截至本報告期末，公司對控股子公司委托貸款余額為2.2億元，累計收回委
托貸款1.00億元，占委托貸款發(fā)生額的31.25%。
5.獨立董事對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況、違規(guī)擔(dān)保情況、執(zhí)行《關(guān)于規(guī)
范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》56號文的
專項說明及獨立意見
公司按照《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問
題的通知》（證監(jiān)發(fā)［2003］56號）（以下簡稱《通知》）的規(guī)定要求，對公司進
行了自查，本報告期，公司不存在控股股東及其子公司占用公司資金的情況。
公司獨立董事對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況、違規(guī)擔(dān)保情況、執(zhí)行《通知》
規(guī)定情況發(fā)表的專項說明及獨立意見如下：
?、殴緦ν鈸?dān)保均為控股子公司擔(dān)保，未為控股股東及持股50%以下的其他
關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位及個人、資產(chǎn)負債率超過70%以上的公司提供擔(dān)保；
⑵河北太行水泥股份有限公司對外擔(dān)?？傤~未超過公司最近一個會計年度
合并報表凈資產(chǎn)的50%。
⑶公司已按證監(jiān)發(fā)［2003］56號文的有關(guān)規(guī)定對公司章程進行了相應(yīng)修改。
?、群颖碧兴喙煞萦邢薰緦ν鈸?dān)保信息披露及時、準(zhǔn)確、完整；
獨立董事認(rèn)為公司的對外擔(dān)保情況不存在違反《通知》規(guī)定的情況。
?、靾蟾嫫趦?nèi)公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股東沒有發(fā)生或以前
發(fā)生但延續(xù)到報告期的對公司經(jīng)營成果、財務(wù)狀況可能發(fā)生重要影響的承諾事項
㈨報告期內(nèi)，公司、公司董事會及董事沒有受到中國證監(jiān)會稽查、行政處罰
及通報批評的情況，也未有被其他行政管理部門處罰及證券交易所公開譴責(zé)的情
況。
㈩已披露重要信息索引
1.2004年1月16日，公司公布2004年第四屆董事會第六次會議決議公告、
第四屆監(jiān)事會第二次會議決議公告和召開2003年度股東大會通知。本公告和通
知均刊登在《上海證券報》、《中國證券報》和上海證券交易所網(wǎng)站
?。╳ww.sse.com.cn）上，在上海證券交易所網(wǎng)站“上市公司資料檢索”中輸入本
公司股票代碼即可查詢（下同）。
2.2004年2月19日，公司公布2003年度股東大會決議公告。本公告刊登
在《上海券報》、《中國證券報》和上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）上。
3.2004年3月3日，公司公布2004第四屆董事會第七次會議決議公告。本
公告刊登在《上海券報》、《中國證券報》和上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）
上。
4.2004年4月1日，公司公布2004年第四屆董事會第八次會議決議公告。
本公告刊登在《上海券報》、《中國證券報》和上海證券交易所網(wǎng)站
?。╳ww.sse.com.cn）上。
5.2004年4月23日，公司公布2004年第四屆董事會第九次會議決議公告。
本公告刊登在《上海券報》、《中國證券報》和上海證券交易所網(wǎng)站
?。╳ww.sse.com.cn）上。
6.2004年5月12日，公司公布2004年第四屆董事會第十次會議決議公告。
本公告刊登在《上海券報》、《中國證券報》和上海證券交易所網(wǎng)站
?。╳ww.sse.com.cn）上。
7. 2004年6月18日，公司公布2004年第四屆董事會第十一次會議決議公
告。本公告刊登在《上海券報》、《中國證券報》和上海證券交易所網(wǎng)站
（www.sse.com.cn）上。
河北太行水泥股份有限公司會計報表附注
六、財務(wù)報告（未經(jīng)審計）
㈠會計報表（附后）
?、尕攧?wù)報表附注
會計報表附注
一、公司基本情況
河北太行水泥股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)是由原河北省邯鄲水泥廠(后
組建為河北太行集團公司)獨家發(fā)起、定向募集設(shè)立的股份有限公司。1993年2月27日，經(jīng)河北省
經(jīng)濟體制改革委員會冀體改委股字[1993]8-1號文批準(zhǔn)，河北省邯鄲水泥廠將其經(jīng)評估并確認(rèn)后的
凈資產(chǎn)101,186,668.98元，按79.06%的比例折為發(fā)起人股8,000萬股，同時定向募集內(nèi)部職工股
2,000萬股。同年6月15日經(jīng)河北省經(jīng)濟體制改革委員會冀體改委股字[1993]43號文批準(zhǔn)，采用溢
價發(fā)行方式，定向募集法人股4,000萬股。1997年經(jīng)股東之間協(xié)議并經(jīng)邯鄲市經(jīng)濟體制改革委員會
邯政體改[1997]14號文及邯鄲市國有資產(chǎn)管理局邯國資企字[1997]第20號文件批復(fù)，部分社會法
人股股東將所持的股份轉(zhuǎn)讓給河北太行集團公司1,686萬股。2002年3月15日河北太行集團公司
更名為河北太行華信建材有限責(zé)任公司（以下述及河北太行集團公司現(xiàn)均指河北太行華信建材有限
責(zé)任公司）。
本公司在河北省工商行政管理局依法登記注冊，領(lǐng)取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照,注冊號為
1300001001550，注冊資本為人民幣14,000萬元。公司主要經(jīng)營水泥及水泥制品的生產(chǎn)、銷售；技
術(shù)咨詢服務(wù)；自產(chǎn)水泥、水泥熟料的出口等業(yè)務(wù)。
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2002]78號文批準(zhǔn)，公司A股股票5,000萬股于2002
年8月7日通過上海證券交易所交易系統(tǒng)上網(wǎng)公開發(fā)行。發(fā)行后公司股本總額為190,000,000.00
元(每股面值1元)，其中已流通股份：A股5,000萬股，業(yè)經(jīng)中喜會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司驗證
確認(rèn)，出具中喜驗字（2002）第00357號《驗資報告》。公司取得了變更后的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，
注冊號同前。
根據(jù)公司2004年度股東大會決議，以公司2003年末總股本19,000萬元為基數(shù)，用未分配利潤
向全體股東每10股送4股，派發(fā)現(xiàn)金股利1.00元(含稅)，用資本公積金每10股轉(zhuǎn)增6股，共計派
發(fā)現(xiàn)金股利1,900萬元，送及轉(zhuǎn)增19,000萬元。截至2004年3月2日止，公司已將資本公積
114,000,000.00元、未分配利潤76,000,000.00元，合計19,000萬元轉(zhuǎn)增股本。變更后的累計注
冊資本實收金額為人民幣380,000,000.00元，業(yè)經(jīng)中喜會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司驗證確認(rèn)，出具
河北太行水泥股份有限公司會計報表附注
中喜驗字（2004）第01115號《驗資報告》,已辦理營業(yè)執(zhí)照。
本公司擁有二家控股子公司，其中北京太行前景水泥有限公司注冊資本10,000萬元，本公司的
持股比例為67%；保定太行和益水泥有限公司注冊資本12,000萬元，本公司持股75%。
二、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表編制方法
1.執(zhí)行的會計制度：執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《企業(yè)會計制度》。
2.會計年度：自公歷一月一日至十二月三十一日止為一個會計年度。
3.記賬本位幣：以人民幣為記賬本位幣。
4.記賬基礎(chǔ)和計價原則:以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)；各項資產(chǎn)以歷史成本為計價原則，取得時按
實際成本計量，其后，如果發(fā)生減值，按照有關(guān)規(guī)定計提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。
5.外幣業(yè)務(wù)核算方法：外幣業(yè)務(wù)發(fā)生時，以當(dāng)月一日公布的人民幣市場匯價折合為人民幣記賬；
期末外幣賬戶按期末市場匯率進行調(diào)整，所發(fā)生的匯兌損益屬于資本性支出的計入資產(chǎn)的價值，屬于收益性支出的計入當(dāng)期損益。
6.現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)：公司持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資，確認(rèn)為現(xiàn)金等價物。
7.壞賬核算方法：
(1)壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：因債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍不能收回的款項；
因債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)超過三年并有相關(guān)證據(jù)表明確實不能收回的款項確認(rèn)為壞賬。
(2)本公司壞賬采用備抵法核算，壞賬準(zhǔn)備提取比例為：
賬齡 計提比例
1年以內(nèi) 5%
1～2年 10%
2～3年 30%
3年以上 50%
壞賬準(zhǔn)備計提的范圍包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款。
8.存貨核算方法：
?、糯尕洶ㄔ牧稀⒃诋a(chǎn)品、庫存商品及低值易耗品等。其中原材料、在產(chǎn)品等存貨采取實際
成本核算；庫存商品發(fā)出計價采用加權(quán)平均法；低值易耗品領(lǐng)用采用一次攤銷法。
?、拼尕洶闯杀九c可變現(xiàn)凈值孰低計價，公司的主要原材料、燃料、庫存商品按單個存貨項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取存貨跌價準(zhǔn)備；輔助材料、低值易耗品等按類別的成本高于可變現(xiàn)凈值的差額提取存貨跌價準(zhǔn)備。
河北太行水泥股份有限公司會計報表附注
9.短期投資核算方法：短期投資取得時按投資成本計價，期末按單項短期投資的成本高于市價的差額計提短期投資跌價準(zhǔn)備。
10.委托貸款按實際委托的貸款金額入賬，按期計提利息，計提的利息到付息期不能收回的，停止計提利息，并沖回原已計提的利息。期末按委托貸款本金與可收回金額孰低計量，可收回金額低于委托貸款本金的差額，計提減值準(zhǔn)備。
11.長期投資核算方法：
(1)長期股權(quán)投資按取得該項投資的實際成本作為初始投資成本。本公司對被投資單位無控制、無共同控制且無重大影響的采用成本法核算。本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的采用權(quán)益法核算。
(2)長期債權(quán)投資按取得該項投資的實際成本作為初始投資成本，初始投資成本減去相關(guān)費用及尚未到期的債券利息，與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價，在債券存續(xù)期間內(nèi)于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時，按直線法予以攤銷。
(3)期末公司采用逐項計提長期投資減值準(zhǔn)備的方法，按被投資單位由于市價持續(xù)下跌或被投資
單位經(jīng)營情況惡化等原因，導(dǎo)致其可收回金額低于長期投資賬面價值的差額，計提長期投資減值準(zhǔn)
備。
12.固定資產(chǎn)計價和折舊方法：
?、殴潭ㄙY產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)：固定資產(chǎn)指同時具有以下特征的有形資產(chǎn)：為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或
經(jīng)營管理而持有的；使用年限超過一年；單位價值較高。
⑵固定資產(chǎn)的計價：固定資產(chǎn)按照取得時的實際成本計價。
?、钦叟f方法：固定資產(chǎn)折舊根據(jù)預(yù)計使用年限和預(yù)計凈殘值(為原值的3%)采用直線法進行計
算，具體使用年限如下：
固定資產(chǎn)類別 使用年限 預(yù)計凈殘值率(%) 年折舊率(%)
房屋及建筑物 20～35 3 2.77—4.85
機器設(shè)備 10～22 3 4.41—9.70
運輸工具 10 3 9.70
其他設(shè)備 6～20 3 4.85—16.17
?、裙潭ㄙY產(chǎn)在期末時按賬面價值與可收回金額孰低計量，對可收回金額低于賬面價值的差額，
計提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
13.在建工程核算方法：在建工程按實際成本核算并于資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)時轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。在建工程在期末時按賬面價值與可收回金額孰低計量，對可收回金額低于賬面價值的差額，計
河北太行水泥股份有限公司會計報表附注
提在建工程減值準(zhǔn)備。
借款費用的核算方法：因?qū)ｉT借款而發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在符合規(guī)定的資本化條件的情況下，予以資本化，計入該項資產(chǎn)的成本；其他的借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費用。當(dāng)所購建的固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)時，停止其借款費用的資本化；以后發(fā)生的借款費用于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費用。利息的資本化金額按如下公式計算：
每一會計期間利息的資本化金額＝至當(dāng)期末止購建固定資產(chǎn)累計支出加權(quán)平均數(shù) 資本化率
14.無形資產(chǎn)計價和攤銷方法：無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、商標(biāo)使用權(quán)及非專利技術(shù)等，按取得時的實際價款作為入賬價值，按合同或法律規(guī)定的受益年限的期限攤銷；非專利技術(shù)按10年期攤銷。
無形資產(chǎn)在期末時按賬面價值與可收回金額孰低計量，對可收回金額低于賬面價值的差額，計提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
15.長期待攤費用攤銷方法：公司在籌建期間內(nèi)發(fā)生的費用，在開始生產(chǎn)經(jīng)營的當(dāng)月一次計入開始生產(chǎn)經(jīng)營當(dāng)月的損益；其他長期待攤費用按受益期限平均攤銷。
16.應(yīng)付債券的核算方法：應(yīng)付債券按照實際收到的款項確認(rèn)入賬價值。對于溢價或折價發(fā)行的債券，債券發(fā)行價格總額與債券面值總額的差額，在債券存續(xù)期間采用直線法分期攤銷。
17.收入確認(rèn)原則：在商品所有權(quán)上的重要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給買方，公司不再對該商品實施繼續(xù)管理權(quán)和實際控制權(quán)，相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的憑據(jù)，并且與銷售該商品有關(guān)的成本能夠可靠地計量時，確認(rèn)營業(yè)收入的實現(xiàn)。
18.所得稅的會計處理方法：采用應(yīng)付稅款法。
19.利潤分配方法：
本公司的稅后利潤，在彌補以前年度虧損后按以下順序分配：
項目 計提比例
提取法定公積金 10%
提取法定公益金 10%
提取任意盈余公積金 由股東大會決定
支付普通股股利 由股東大會決定
20.合并會計報表的編制方法：
公司按《合并會計報表暫行規(guī)定》編制合并會計報表，對納入合并范圍的母公司與子公司、子公司與子公司之間的內(nèi)部往來、內(nèi)部交易及權(quán)益性投資項目全部抵銷。納入合并范圍的外幣會計報表，按《合并會計報表暫行規(guī)定》進行折算。
三、稅項
河北太行水泥股份有限公司會計報表附注
?、痹鲋刀惗惵剩核喈a(chǎn)品及其他材料17%，煤13%。根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局財稅[2001]198號文件和冀國稅函[2002]67號文件的規(guī)定并經(jīng)邯鄲市峰峰礦區(qū)國家稅務(wù)局批準(zhǔn)，公司資源綜合利用產(chǎn)品2003年度享受即征即退增值稅11,295,883.17元，2004年1-6月份享受即征即退增值稅4,311,509.25元。
?、渤鞘芯S護建設(shè)稅、教育費附加及地方教育費附加：分別按應(yīng)繳納流轉(zhuǎn)稅稅額的7%、3%、1%
計繳。
?、乘枚惗惵剩罕竟緸?3%。
四、控股子公司及合營企業(yè)
控股子公司及合營企業(yè)簡況
企業(yè)名稱 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 經(jīng)營范圍 本公司投資額 所占權(quán)益比例
北京太行前景
水泥制造業(yè) 10,000萬元 水泥生產(chǎn)銷售 6,832萬元 67%
水泥有限公司
保定太行和益
水泥制造業(yè) 12,000萬元 水泥生產(chǎn)銷售 9,500萬元 75%
水泥有限公司
注1：2002年10月25日本公司2002年第一次臨時股東大會審議通過了《出資5,700萬元收
購北京建誼建筑工程有限公司所持有的北京太行建誼水泥有限公司57%的股權(quán)的議案》。本公司與北
京建誼建筑工程有限公司簽訂《北京太行建誼水泥有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》，以5,700萬元人民幣收
購北京太行建誼水泥有限公司57%的股權(quán)。股權(quán)變更后，北京太行建誼水泥有限公司更名為北京太
行前景水泥有限公司。
2004年5月12日經(jīng)公司董事會四屆十次會議審議通過，公司以自有資金1060萬元收購澳大利
亞前景投資有限公司持有的我公司控股子公司—北京太行前景水泥有限公司10%的出資。截止2004
年5月14日本次收購已完成，我公司現(xiàn)持有北京太行前景水泥有限公司67%的出資額，已取得變更
后的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。
注2：2002年10月25日本公司2002年第一次臨時股東大會審議并通過了《出資7,800萬元
投資控股組建保定太行和益水泥有限公司的議案》。該公司已于2002年11月14日成立，注冊資本
12,000萬元人民幣。2003年6月公司以自有資金1,200萬元收購該公司另一投資方河北建設(shè)集團有
限公司所持10%的股權(quán)。至此，本公司擁有其75%的股權(quán)。
根據(jù)2004年6月18日公司第四屆董事會第十一次會議決議，對公司控股子公司保定太行和益
水泥有限公司增加注冊資本4000萬元人民幣，其中我公司增資3000萬元、河北建設(shè)集團有限公司
河北太行水泥股份有限公司會計報表附注
增資1000萬元，增資完成后，該公司的注冊資本為人民幣1.6億元，各股東的出資比例不變（我
公司75%，河北建設(shè)集團25%）。該增資已于6月份首付500萬元，其余部份7月份全額支付，已取
得了變更后的企業(yè)法人人營業(yè)執(zhí)照。
五、合并會計報表主要項目注釋說明 (單位：人民幣元)
1.貨幣資金
(1)明細情況
項目 2004年6月30日 2003年12月31日
現(xiàn)金 158,088.60 88,875.48
銀行存款 88,474,416.01 137,985,580.58
其他貨幣資金 131,733.53 1,766,369.42
合計 88,764,238.14 139,840,825.48
(2)外幣貨幣資金
2004年6月30日 2003年12月31日
項目 原幣別及金額 匯率 折人民幣金額 原幣別及金額 匯率 折人民幣金額
美 元 125,290.72 8.2767 1,036,993.70
小 計 125,290.72 8.2767 1,036,993.70
(3)2004年6月30日余額比2003年12月31日余額減少51,076,587.34元，減幅為36.52%。
主要原因是北京太行前景水泥有限公司用部分貨幣資金歸還到期的短期借款。
2.應(yīng)收票據(jù)
(1)明細情況
票據(jù)種類 2004年3月31日 2003年12月31日
銀行承兌匯票 26,169,112.70 98,634,332.22
合計 26,169,112.70 98,634,332.22
(2)無用于抵押、質(zhì)押的銀行承兌匯票。
(3)無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。
(4)本賬項2004年6月30日余額比2003年12月31日余額減少72,465,219.52元,減幅為
73.47%，主要原因是母公司向銀行貼現(xiàn)24,980,162.50元用于補充流動資金；北京太行前景水泥有
限公司減少52,478,694.83元主要用于歸還到期的短期借款。
3.應(yīng)收賬款
河北太行水泥股份有限公司會計報表附注
?、刨~齡分析
賬齡 2004年6月30日 2003年12月31日
金額 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi) 195,970,401.68 74.02 9,798,520.07 132,319,086.97 66.13 6,615,954.35
1～2年 29,823,221.29 11.26 2,982,322.13 11,932,290.56 5.96 1,193,229.04
2～3年 19,908,170.69 7.53 5,972,451.21 36,637,196.74 18.31 10,991,159.01
3年以上 19,044,604.65 7.19 9,522,302.33 19,205,597.56 9.60 9,602,798.78
合計 264,746,398.31 100 28,275,595.74 200,094,171.83 100 28,403,141.18
(2)無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。
(3)截止2004年6月30日，應(yīng)收賬款中欠款金額前五名單位的金額總計為69,673,151.47元，
占應(yīng)收賬款賬面余額的26.32%。
(4)本期無實際沖銷應(yīng)收賬款。
4.其他應(yīng)收款
⑴賬齡分析
賬齡 2004年6月30日 2003年12月31日
金額 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備
1年以內(nèi)37,610,344.89 98.49 1,880,517.25 12,306,884.77 94.04 615,344.24
1～2年 200,000.00 0.52 20,000.00 200,000.00 1.53 20,000.00
2～3年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3年以上 379,200.00 0.99 189,600.00 580,126.53 4.43 290,063.27
合 計 38,189,544.89 100 2,090,117.25 13,087,011.30 100 925,407.51
(2)持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的欠款：
河北太行華信建材有限責(zé)任公司： 157,040.06元。
(3)截止2004年6月30日，其他應(yīng)收款中欠款金額前五名單位的金額總計為31,059,115.12
元，占其他應(yīng)收款賬面余額的81.33%。
(4)本期無實際沖銷其他應(yīng)收款。
5.預(yù)付賬款
?、刨~齡分析
河北太行水泥股份有限公司會計報表附注
賬齡 2004年6月30日 2003年12月31日
金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以內(nèi) 15,497,626.03 96.77 13,379,943.17 94.73
1～2年 20.00 0.01
2～3年 517,670.20 3.23 517,670.20 3.66
3年以上 226,022.42 1.60
合 計 16,015,296.23 100 14,123,655.79 100
(2)無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的欠款。
(3)本賬項2004年6月30日余額比2003年12月31日余額增加1,891,640.44元,增幅為13.39%，
主要原因是子公司投產(chǎn)經(jīng)營后致使預(yù)付貨款增加。
(4)賬齡超過1年的預(yù)付賬款未收回的主要原因：因貨物質(zhì)量尚存異議正在協(xié)商。
6.存貨
(1)明細情況
項目 2004年6月30日 2003年12月31日
金額 跌價準(zhǔn)備 金額 跌價準(zhǔn)備
原材料 54,209,355.70 713,116.80 49,811,748.99 713,116.80
在產(chǎn)品 29,822,237.14 21,386,945.13
庫存商品 25,810,571.64 9,966,466.48
低值易耗品 - 167,934.78
合 計 109,842,164.48 713,116.80 81,333,095.38 713,116.80
(2)存貨跌價準(zhǔn)備
項目 2004年6月30日 本期增加 本期減少 2003年12月31日
原材料 713,116.80 - 713,116.80
小計 713,116.80 713,116.80
(3)本公司庫存商品、在產(chǎn)品可變現(xiàn)凈值的確定方法:以估計售價減去估計完工成本及銷售所必
須的估計費用后的價值，原材料及低值易耗品可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)為期末市價。
(4)本賬項2004年6月30日余額比2003年12月31日余額增加28,509,069.10元,增幅為
35.05%，主要原因一是國家宏觀調(diào)控政策的實施，使水泥市場有所萎縮；二是新的運輸法規(guī)關(guān)于超
限超載的規(guī)定以及鐵路運輸重點保證能源項目等原因，使外銷水泥運力不足，造成庫存商品增加。
7.待攤費用
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項目 2003年12月31日 本期增加 本期減少 2004年6月30日
土地租賃費 301,000.00 99,000.00 202,000.00
耐火砌筑款 161,240.00 53,745.00 107,495.00
包裝袋 33,338.00 33,338.00
材料費 245,499.77 245,499.77
合 計 741,077.77 186,083.00 554,994.77
本帳項本期子公司新增土地租賃費301,000.00元和耐火材料砌筑款406,739.770元。
8.長期股權(quán)投資
(1)明細情況
項目 2003年12月31日 本期增加 本期減少 2004年6月30日
金額 減值準(zhǔn)備 金額 減值準(zhǔn)備
其他股權(quán)投資 18,840,643.97 1,288,192.85 721,589.03 19,407,247.79
合計 18,840,643.97 1,288,192.85 721,589.03 19,407,247.79
⑵其他股權(quán)投資
被投資單位名稱 投資期限 初始 占被投資公司 本期權(quán)益 累計權(quán)益 減值準(zhǔn)備 2004年
投資金額 注冊資本的比例 增減額 增減額 6月30日
北京亞都科技股份
有限公司 200,000.00 0.20% 200,000.00
廊坊市重工太行水泥
有限公司 4,180,237.48 21.70% -57,275.36 -793,149.00 3,387,088.48
天津邯建建材
有限公司 50年 16,597,359.48 48% -664,313.67 -2,065,393.02 14,531,966.46
北京強聯(lián)水泥
有限公司 1,288,192.85 5% 1,288,192.85
小計 22,265,789.81 -721,589.03 –2,858,542.02 19,407,247.79
(3)2004年6月公司以1,288,192.85元的價款收購北京強聯(lián)水泥有限公司5%的股權(quán)。該公司是
于2003年1月21日注冊成立的中外合作有限公司，擁有一條日產(chǎn)1500噸的熟料生產(chǎn)線，公司注冊
資本為2000萬元人民幣，注冊地為北京市房山區(qū)周口店鎮(zhèn)婁子水村。
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(4)本公司長期投資預(yù)計可收回價值不低于長期投資賬面價值，故未提取長期投資減值準(zhǔn)備。
(5)本公司對廊坊市重工太行水泥有限責(zé)任公司、天津邯建建材有限公司的投資采用權(quán)益法核
算，其會計政策與本公司無重大差異。
(6)本公司長期投資項目的投資變現(xiàn)及投資收益匯回不存在重大限制。
9.固定資產(chǎn)及累計折舊
項目 2003年12月31日 本期增加 本期減少 2004年6月30日
原值：
房屋及建筑物 484,217,153.56 62,652,937.31 546,870,090.87
機器設(shè)備 755,221,186.80 18,927,933.63 2,095,031.80 772,054,088.63
運輸設(shè)備 49,722,320.74 16,988,438.54 1,845,894.60 64,864,864.68
其他設(shè)備 20,363,257.10 19,826,159.52 - 40,189,416.62
合計 1,309,523,918.20 118,395,469.00 3,940,926.40 1,423,978,460.80
累計折舊：
房屋及建筑物 98,957,082.19 11,267,598.94 28,797.56 110,195,883.57
機器設(shè)備 220,681,474.80 3,912,890.94 1,538,036.45 223,056,329.29
運輸設(shè)備 11,961,775.75 15,388,059.34 774,112.03 26,575,723.06
其他設(shè)備 11,956,824.59 12,152,335.75 - 24,109,160.34
合計 343,557,157.33 42,720,884.97 2,340,946.04 383,937,096.26
凈值： 965,966,760.87 1,040,041,364.54
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備：
房屋及建筑物 352,979.20 352,979.20
機器設(shè)備 241,656.61 241,656.61
運輸設(shè)備
其他設(shè)備 4,955.54 4,955.54
合計 599,591.35 599,591.35
固定資產(chǎn)凈額：965,367,169.52 1,039,441,773.19
注：(1)截止2004年6月30日本公司固定資產(chǎn)未進行抵押、提供擔(dān)保。
(2)本期在建工程完工轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)112,193,227.38元。
(3)固定資產(chǎn)本期增加主要是本年度在建工程項目完工轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)所致。
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