融資租賃能幫企業(yè)多大忙

　　在面臨“錢從哪里來(lái)“的困惑時(shí)，融資租賃逐漸受到企業(yè)關(guān)注。近日，江蘇的徐工集團(tuán)融資租賃試點(diǎn)申請(qǐng)順利通過(guò)國(guó)家審核。業(yè)內(nèi)人士和使用過(guò)該業(yè)務(wù)的企業(yè)家都認(rèn)為，這種“借雞下蛋，賣蛋買雞”的融資方式值得嘗試。

　　“我們?yōu)樯锨Ъ移髽I(yè)提供融資租賃，大企業(yè)多，中小企業(yè)也不少，公司在國(guó)內(nèi)醫(yī)療、印刷、租賃行業(yè)中處于領(lǐng)先地位，南京一大批中小印刷企業(yè)在我們公司的融資租賃支持下，迅速成長(zhǎng)起來(lái)，產(chǎn)生了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。”昨天，江蘇金融租賃有限公司的相關(guān)負(fù)責(zé)人這樣對(duì)記者說(shuō)。

　　近日，在徐工集團(tuán)融資租賃試點(diǎn)申請(qǐng)順利通過(guò)國(guó)家審核后，融資租賃被越來(lái)越多的中小企業(yè)所關(guān)注。那么融資租賃是什么？在目前中小企業(yè)融資難的情況下能否解決實(shí)際問(wèn)題？南京的中小企業(yè)如何利用這種金融工具得到實(shí)惠？ 

　　“借雞下蛋，賣蛋買雞” 

　　在中小企業(yè)融資難的問(wèn)題完全凸顯后，11月19日，商務(wù)部、稅務(wù)總局以及工商總局在天津召開(kāi)全國(guó)融資租賃試點(diǎn)企業(yè)座談會(huì)。目前，商務(wù)部和國(guó)家稅務(wù)總局已核準(zhǔn)北京、天津等14個(gè)省市37家企業(yè)開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)試點(diǎn)。試點(diǎn)企業(yè)累計(jì)簽訂融資租賃合同金額約200億元，業(yè)務(wù)涉及航空、電力、公交、煤炭、醫(yī)療等眾多領(lǐng)域。 

　　對(duì)于融資租賃，南京一位業(yè)內(nèi)人士昨天給記者打了個(gè)形象的比喻：融資租賃就是“借雞下蛋，賣蛋買雞”。 

　　如果你剛創(chuàng)辦了一家小企業(yè)，需要一臺(tái)設(shè)備，可這臺(tái)設(shè)備的價(jià)錢較高，而手頭上現(xiàn)有資金不夠的情況下怎么辦？那么，融資租賃就能很好的解決這個(gè)問(wèn)題。租賃公司根據(jù)你選定的設(shè)備生產(chǎn)廠商，同廠家簽訂購(gòu)買合同，并從銀行融資向生產(chǎn)廠商全款購(gòu)買，然后再出租給你，當(dāng)你所付租金到達(dá)合同額時(shí)，設(shè)備產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移給你。與傳統(tǒng)的銀行按揭方式相比，融資租賃，多了個(gè)租賃公司，正是這多出來(lái)的中間環(huán)節(jié)，給銀行和用戶帶來(lái)了好處。銀行不再是面對(duì)眾多分散的用戶而是相對(duì)集中的租賃公司，這既為用戶以較少的投入而迅速獲得設(shè)備使用權(quán)提供了便利，又為銀行及其資金提供了一條安全的放款通道。 

　　租賃物多為大型機(jī)械 

　　“租賃并不是什么新鮮事物，工程機(jī)械行業(yè)中的租賃公司也已經(jīng)多如牛毛，但這些公司大都是經(jīng)營(yíng)著租賃行業(yè)中傳統(tǒng)租賃范疇的實(shí)物租賃業(yè)務(wù)，然而將租賃和金融相結(jié)合的現(xiàn)代租賃業(yè)代表——融資租賃已經(jīng)越來(lái)越多地吸引著人們的注意?！毙旃ぜ瘓F(tuán)一位人士告訴記者。 

　　據(jù)他稱，徐工融資租賃起步于上世紀(jì)八十年代初期，經(jīng)過(guò)十多年的發(fā)展，開(kāi)始逐步步入正軌。作為國(guó)內(nèi)工程機(jī)械行業(yè)龍頭企業(yè)，徐工集團(tuán)近年來(lái)經(jīng)營(yíng)取得較快發(fā)展的同時(shí)，積極拓展新的領(lǐng)域。為抓住工程機(jī)械租賃市場(chǎng)機(jī)遇，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，2007年8月徐工集團(tuán)投資4500萬(wàn)元成立租賃公司，2008年6月增資到17000萬(wàn)元。徐工租賃于2008年7月開(kāi)始融資租賃資質(zhì)申請(qǐng)工作；2008年8月將申請(qǐng)報(bào)告遞交到國(guó)家商務(wù)部，并接受了商務(wù)部和稅務(wù)總局的盡職調(diào)查；2008年10月商務(wù)部和稅務(wù)總局批準(zhǔn)并下發(fā)文件。根據(jù)徐工集團(tuán)發(fā)展規(guī)劃，徐工租賃公司2008年融資租賃規(guī)模將達(dá)3.5億元，2009年計(jì)劃15億元，2012年達(dá)到50億元。 

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　　能有這樣的信心，是因?yàn)樵O(shè)備買不如租的觀念正逐漸深入人心。他給記者講了這樣一件事情：在四川發(fā)生地震后，中交橋梁技術(shù)有限公司擬購(gòu)買十八米橋檢車，是根據(jù)四川省政府要求，在二個(gè)月之內(nèi)用于四川災(zāi)區(qū)的所有橋梁的檢測(cè)，時(shí)間緊，任務(wù)重。十八米橋檢車是隨車起重機(jī)公司生產(chǎn)的專用于橋梁檢測(cè)的高端產(chǎn)品，該產(chǎn)品單位價(jià)值高。而該客戶此次購(gòu)買該設(shè)備由于時(shí)間緊迫，資金沒(méi)有籌措到位，有心辦理銀行按揭貸款來(lái)購(gòu)買，但該貸款目前只對(duì)個(gè)人客戶，并不針對(duì)于企業(yè)，怎么辦？就在客戶憂心重重時(shí)，徐工租賃融資租賃部人員給客戶介紹了新型的銷售模式——以租代售。即在對(duì)客戶進(jìn)行嚴(yán)格的資質(zhì)評(píng)審后，客戶先行支付設(shè)備總額一定比例的首付款后，既可以實(shí)現(xiàn)該設(shè)備的使用，并在以后的一定期限內(nèi)逐月償還租金，期滿后，設(shè)備所有權(quán)轉(zhuǎn)移。在充分的對(duì)該客戶進(jìn)行資質(zhì)評(píng)質(zhì)評(píng)審確定等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)可行后，公司與用戶簽訂以租代售合同、設(shè)備的保險(xiǎn)、合同的公證、等等，諸多的手續(xù)一天之內(nèi)辦妥，第二天，披戴紅綢的橋檢車就奔赴災(zāi)區(qū)。 

　　據(jù)中國(guó)設(shè)備租賃專業(yè)委員會(huì)會(huì)長(zhǎng)覃業(yè)竣介紹，目前工程機(jī)械設(shè)備的采購(gòu)，40%~50%是用來(lái)租賃的，個(gè)別設(shè)備比例可以達(dá)到70%。如果按照年800億元采購(gòu)額計(jì)算，用來(lái)租賃的設(shè)備至少320億元，比金融租賃全行業(yè)總資產(chǎn)200億元還多120億元。事實(shí)上，設(shè)備租賃的利潤(rùn)率是非常高的，有的設(shè)備半年就可以收回投資，最長(zhǎng)的也就一年半，而一般設(shè)備的經(jīng)濟(jì)使用壽命最少在五年以上，工程機(jī)械設(shè)備壽命就更長(zhǎng)了。 

　　能解企業(yè)燃眉之急 

　　在采訪中記者還了解到，在2007年時(shí)，江蘇金融租賃有限公司斥資數(shù)億元，“買”了海航集團(tuán)旗下中國(guó)新華航空有限責(zé)任公司的一架波音737系列飛機(jī)。跟一般“買賣關(guān)系”不同，這架飛機(jī)未來(lái)幾年內(nèi)的使用權(quán)仍歸新華航空。若此期間新華航空能把購(gòu)機(jī)錢及利息還給江蘇金融租賃有限公司，那么飛機(jī)的產(chǎn)權(quán)也將還給新華航空。這其實(shí)就是融資租賃。 

　　此項(xiàng)目具體承辦者、江蘇金融租賃有限公司業(yè)務(wù)二部經(jīng)理介紹，在企業(yè)融資方式中，主渠道是通過(guò)銀行貸款，用“融資租賃”的比較少。而實(shí)際上對(duì)那些融資是用于添置大型設(shè)備的企事業(yè)單位而言，“融資租賃”更“劃算”。 

　　大企業(yè)如此，中小企業(yè)也一樣?！叭谫Y租賃能在一定程度上幫中小企業(yè)解決資金壓力。假如某工廠手上有業(yè)務(wù)訂單，卻沒(méi)有足夠的資金增加設(shè)備，這時(shí)，工廠可以讓融資租賃公司出資來(lái)購(gòu)買設(shè)備，工廠則以支付租金的形式向融資租賃公司租用設(shè)備，分期付款。在此之前，雙方約定好付款年限和付款方式，也可以協(xié)商滿年限后設(shè)備的產(chǎn)權(quán)是否轉(zhuǎn)移。通過(guò)這種形式進(jìn)行融資，工廠不會(huì)因資金壓力用不起設(shè)備而停產(chǎn)，同時(shí)，也不必在短期內(nèi)承受高額設(shè)備購(gòu)買費(fèi)用，在很大程度上減輕了中小企業(yè)的融資負(fù)擔(dān)。對(duì)生產(chǎn)企業(yè)來(lái)說(shuō)，購(gòu)買一臺(tái)設(shè)備付出的成本很高，而以融資租賃的形式使用設(shè)備，租賃費(fèi)用還可以作為費(fèi)用支出進(jìn)行抵稅?！蹦暇┻@位業(yè)內(nèi)人士道出了融資租賃的關(guān)鍵所在。 

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　　他還給記者講了這樣一個(gè)例子：2004年北京新奧混凝土有限公司和北京新航建材有限公司因?yàn)閰⑴c奧運(yùn)、地鐵、首都機(jī)場(chǎng)三期建設(shè)等重大工程建設(shè)，急需添加價(jià)值6000萬(wàn)的建筑運(yùn)輸設(shè)備。這么多資金從何而來(lái)，傳統(tǒng)的方法都已經(jīng)用遍了，仍然沒(méi)有效果，萬(wàn)般無(wú)奈的時(shí)候，找到了北京國(guó)際信托投資有限公司，雙方達(dá)成了這樣的協(xié)議：北京國(guó)際信托公司出資從北京中聯(lián)建設(shè)機(jī)械租賃公司“購(gòu)買”7臺(tái)混凝土輸送泵，60臺(tái)混凝土攪拌車，租給北京新奧和北京新航使用。6000萬(wàn)元融資項(xiàng)目得到了圓滿的解決。 

　　嘗到融資租賃甜頭的一位民企負(fù)責(zé)人說(shuō)，“在融資困難的情況下，中小企業(yè)通過(guò)融資租賃的方式，只需少量資金就可以取得所需的先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，然后邊生產(chǎn)、邊還租金，大大緩解了大部分中小企業(yè)面臨的技術(shù)改革中的資金緊張問(wèn)題，促進(jìn)了中小企業(yè)設(shè)備的更新?lián)Q代?！?nbsp;

　　企業(yè)如何辦融資租賃 

　　南京財(cái)經(jīng)大學(xué)江蘇產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究院融資租賃研究中心負(fù)責(zé)人認(rèn)為，融資租賃為企業(yè)帶來(lái)的是一種資本運(yùn)作的思想。企業(yè)要做強(qiáng)做大，迅速發(fā)展，必須要借助資本市場(chǎng)的力量，要整合各種有效的資源，純粹空手套白狼的神話是不存的，但我們常說(shuō)的“借船出海，借雞生蛋”卻是實(shí)實(shí)在在存在的，通過(guò)與融資租賃公司的合作，租用其設(shè)備，以解決發(fā)展過(guò)程中擴(kuò)大產(chǎn)能的迫切需要。 

　　企業(yè)如何利用融資租賃？據(jù)了解，不管什么租賃，本質(zhì)上都是在約定的時(shí)間內(nèi)，以支付租金的方式使用他人資產(chǎn)。租賃物件必須由租賃公司購(gòu)買后才能出租。融資租賃物件采購(gòu)的選擇權(quán)在承租企業(yè)。 

　　要了解租賃公司對(duì)潛在的承租企業(yè)有什么要求，這樣企業(yè)才知道自己是否具備使用租賃物件的條件。首先要讓租賃公司了解企業(yè)的基本情況，法律的主體資格、經(jīng)營(yíng)狀況；其次是工程的盈利性和資金回收的保障；三是承租企業(yè)的對(duì)租賃物件使用的擔(dān)保實(shí)力。比如工程機(jī)械融資租賃的特點(diǎn)是：大部分承租人都是個(gè)體經(jīng)營(yíng)者，他們需要有足夠的家產(chǎn)作為無(wú)限連帶責(zé)任擔(dān)保來(lái)確保租金的償還；四是要有30%左右的租賃保證金，租賃公司不會(huì)為一分錢都沒(méi)有的企業(yè)做融資租賃。 

　　項(xiàng)目運(yùn)作的第一步就是項(xiàng)目評(píng)估。主要根據(jù)溝通的情況對(duì)潛在承租企業(yè)信用、擔(dān)保能力、經(jīng)營(yíng)能力和還款能力進(jìn)行評(píng)估。項(xiàng)目評(píng)估是建立在項(xiàng)目真實(shí)調(diào)查的基礎(chǔ)上。所有的事態(tài)必須有可靠、權(quán)威、公正的憑據(jù)證明，一般的估計(jì)和口頭許諾不能作為評(píng)估的依據(jù)。第二步是簽訂買賣合同。第三步是簽訂租賃合同。在這個(gè)環(huán)節(jié)需要確定的是項(xiàng)目所需要的前期費(fèi)用是否備足，必要的手續(xù)是否齊全。在資金為到位前，所有的合同都是開(kāi)口合同（有條件生效）。尤其是有些設(shè)備是從國(guó)外進(jìn)口，還享受減免稅待遇，在沒(méi)有辦理完進(jìn)口許可手續(xù)前，所有的合同不能正式生效。這既是業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，也是風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)。租賃合同生效前還需要辦理債權(quán)文書公證手續(xù)。這個(gè)程序是風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)。一旦承租人違約不能還租金，租賃公司可以不經(jīng)過(guò)訴訟程序直接進(jìn)入法院執(zhí)行程序。
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