獅頭股份重組擬剝離水泥資產(chǎn)轉(zhuǎn)行煤制油

  獅頭股份6月24日晚間發(fā)布重組預(yù)案，公司擬將水泥主業(yè)相關(guān)的業(yè)務(wù)、資產(chǎn)和負(fù)債，包括所持有的獅頭中聯(lián)51%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給獅頭集團(tuán)；同時以支付現(xiàn)金方式向上海納克和潞安煤基油購買二者合計持有的潞安納克100%股權(quán)。交易完成后，公司主營業(yè)務(wù)將變更為以煤為原料的高端全合成潤滑油基礎(chǔ)油的生產(chǎn)和銷售。由于上交所將對相關(guān)文件進(jìn)行事后審核，公司股票將繼續(xù)停牌。

  值得一提的是，此次重大資產(chǎn)重組之前，公司控股股東獅頭集團(tuán)將其所持有的上市公司5277萬股股份（占公司總股本的22.94%）分別轉(zhuǎn)讓給海融天和潞安工程，其中向海融天轉(zhuǎn)讓2691.27萬股（占公司總股本的11.70%），向潞安工程轉(zhuǎn)讓2585.73萬股（占公司總股本的11.24%）。該次股份轉(zhuǎn)讓是此次重大資產(chǎn)出售及購買的前提，目前已經(jīng)國務(wù)院國資委的審核批準(zhǔn)，正在辦理股份過戶手續(xù)。此次股份轉(zhuǎn)讓后，公司將無實際控制人。

  由于此次資產(chǎn)出售的交易對方獅頭集團(tuán)為公司股份轉(zhuǎn)讓前的控股股東。本次資產(chǎn)購買之協(xié)議購買部分的交易對方為上海納克，與其同受陳海昌控制的海融天為公司本次股份轉(zhuǎn)讓的受讓方，持有公司11.70%的股份；競價購買部分的交易對方為潞安煤基油，與其同為潞安集團(tuán)全資子公司的潞安工程為公司本次股份轉(zhuǎn)讓的受讓方，持有公司11.24%的股份。因此此次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

  公告顯示，公司此次擬收購資產(chǎn)潞安納克主要從事合成基礎(chǔ)油和環(huán)保溶劑油的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品包括合成基礎(chǔ)油 PAO 和異構(gòu)烷烴系列環(huán)保溶劑油。2014年10月14日，長治市發(fā)展和改革委員會對潞安納克合成基礎(chǔ)油和環(huán)保溶劑油項目予以備案。目前，該項目的環(huán)保溶劑油項目已經(jīng)大批量生產(chǎn)，合成基礎(chǔ)油項目已基本完工，進(jìn)入試生產(chǎn)階段。

  經(jīng)審計的財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2014年至2015年，潞安納克分別實現(xiàn)銷售收入4740.53萬元和11780.78萬元，凈利潤分別為-331.05萬元和-162.43萬元。截至2016年1月31日，其資產(chǎn)總額為54362.41萬元，所有者權(quán)益合計4874.79萬元，此次交易評估價值為30074.00萬元。

  此次重組的交易對方上海納克承諾，購買標(biāo)的資產(chǎn)2016年、2017年和2018年的凈利潤（指扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于母公司所有者的凈利潤）分別不低于1923.84萬元、3923.02萬元、5801.72萬元，且目標(biāo)公司2016 年度、2017年度、2018年度當(dāng)期期末累積實際凈利潤將不低于當(dāng)期期末累積承諾凈利潤。

  獅頭股份表示，通過此次交易，公司將盈利能力較弱的水泥主業(yè)相關(guān)的業(yè)務(wù)、資產(chǎn)和負(fù)債，包括對獅頭中聯(lián)51%的股權(quán)剝離出公司；同時購買致力于合成基礎(chǔ)油的技術(shù)研究和產(chǎn)品提供的潞安納克100%的股權(quán)，公司主營業(yè)務(wù)將變更為以煤為原料的高端全合成潤滑油基礎(chǔ)油的生產(chǎn)和銷售。未來，公司將依托當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，以潤滑油基礎(chǔ)油為產(chǎn)品先導(dǎo)，致力于將公司主營業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級為以煤為原料的高端精細(xì)化工產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)。