祁連山半年報(bào)

  公司代碼：600720                                                    公司簡(jiǎn)稱(chēng)：祁連山

  甘肅祁連山水泥集團(tuán)股份有限公司2015年半年度報(bào)告

  重要提示

  一、本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證半年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。

  二、公司全體董事出席董事會(huì)會(huì)議。

  三、本半年度報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。

  四、公司負(fù)責(zé)人脫利成主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人楊虎及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）劉耀科

  聲明：保證半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

  五、經(jīng)董事會(huì)審議的報(bào)告期利潤(rùn)分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

  無(wú)。

  六、前瞻性陳述的風(fēng)險(xiǎn)聲明

  本報(bào)告涉及的未來(lái)計(jì)劃等前瞻性陳述不構(gòu)成公司對(duì)投資者的實(shí)質(zhì)承諾，請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

  七、是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況

  否

  八、是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況？

  否

  九、其他

  無(wú)。

  2015年半年度報(bào)告

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  目錄

  第一節(jié)釋義. 3

  第二節(jié)公司簡(jiǎn)介. 4

  第三節(jié)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要. 5

  第四節(jié)董事會(huì)報(bào)告. 7

  第五節(jié)重要事項(xiàng). 13

  第六節(jié)股份變動(dòng)及股東情況. 23

  第七節(jié)優(yōu)先股相關(guān)情況優(yōu)先股相關(guān)情況. 25

  第八節(jié)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況. 25

  第九節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告. 26

  第十節(jié)備查文件目錄. 115

  2015年半年度報(bào)告

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  第一節(jié)釋義

  在本報(bào)告書(shū)中，除非文義另有所指，下列詞語(yǔ)具有如下含義：

  常用詞語(yǔ)釋義

  國(guó)務(wù)院國(guó)資委指國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

  中國(guó)證監(jiān)會(huì)指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

  上交所指上海證券交易所

  中材集團(tuán)指中國(guó)中材集團(tuán)有限公司

  中材股份指中國(guó)中材股份有限公司，為本公司控股股東

  祁連山控股指甘肅祁連山建材控股有限公司，為本公司母公司

  祁連山、公司、本公司指甘肅祁連山水泥集團(tuán)股份有限公司

  永登祁連山公司指永登祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  天水祁連山公司指天水祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  甘谷祁連山公司指甘谷祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  平?jīng)銎钸B山公司指平?jīng)銎钸B山水泥有限公司，為本公司控股子公司

  文縣祁連山公司指文縣祁連山水泥有限公司，為本公司控股子公司

  民和祁連山公司指民和祁連山水泥有限公司，為本公司控股子公司之子公司

  成縣祁連山公司指成縣祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  漳縣祁連山公司指漳縣祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  夏河祁連山公司指夏河祁連山安多水泥有限公司，為本公司控股子公司

  青海祁連山公司指青海祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  古浪祁連山公司指古浪祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  張掖巨龍公司指甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司，為本公司控股子公司

  隴南祁連山公司指隴南祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  紅古祁連山公司指蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司，為本公司控股子公司

  永固祁連山公司指蘭州永固祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  蘭州混凝土公司指蘭州祁連山混凝土工程有限公司，為本公司全資子公司

  漢邦混凝土公司指蘭州祁連山漢邦混凝土工程有限公司，為本公司全資子公司

  天水祁連山銷(xiāo)售公司指天水祁連山水泥銷(xiāo)售有限公司，為本公司全資子公司

  蘭州祁連山商砼公司指蘭州祁連山水泥商砼有限公司，為本公司全資子公司

  定西祁連山商砼公司指定西祁連山商砼有限公司，為本公司全資子公司

  玉門(mén)祁連山公司指玉門(mén)祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  嘉峪關(guān)中材公司指嘉峪關(guān)中材祁連山商貿(mào)有限公司，為本公司全資子公司

  隴南祁連山銷(xiāo)售公司指隴南祁連山水泥銷(xiāo)售有限公司，為本公司全資子公司

  平安祁連山商砼公司指平安祁連山商砼有限公司，為本公司全資子公司

  武威祁連山商砼公司指武威祁連山商砼有限公司，為本公司全資子公司

  西藏中材祁連山公司指西藏中材祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  中川祁連山商砼公司指蘭州中川祁連山商砼有限公司，為本公司全資子公司

  肅南祁連山公司指肅南祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  青海祁材礦業(yè)公司指青海祁材礦業(yè)有限公司，為本公司全資子公司之子公司

  元、萬(wàn)元、億元指人民幣元、人民幣萬(wàn)元、人民幣億元，中國(guó)法定流通

  報(bào)告期指 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日

  2015年半年度報(bào)告

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  第二節(jié)公司簡(jiǎn)介

  一、公司信息

  公司的中文名稱(chēng)甘肅祁連山水泥集團(tuán)股份有限公司

  公司的中文簡(jiǎn)稱(chēng)祁連山

  公司的外文名稱(chēng) GANSU QILIANSHAN CEMENT GROUP CO.,LTD.

  公司的外文名稱(chēng)縮寫(xiě) qls

  公司的法定代表人脫利成

  二、聯(lián)系人和聯(lián)系方式

  董事會(huì)秘書(shū)證券事務(wù)代表

  姓名羅鴻基楊宗峰

  聯(lián)系地址

  蘭州市城關(guān)區(qū)力行新村3號(hào)祁連山大廈

  蘭州市城關(guān)區(qū)力行新村3號(hào)祁連山大廈

  電話(huà) 0931-4900608 0931-4900698

  傳真 0931-4900697 0931-4900697

  電子信箱 qlssn@163.com qlssn@163.com

  三、基本情況變更簡(jiǎn)介

  公司注冊(cè)地址甘肅省蘭州市城關(guān)區(qū)酒泉路

  公司注冊(cè)地址的郵政編碼 730030

  公司辦公地址蘭州市城關(guān)區(qū)力行新村3號(hào)祁連山大廈

  公司辦公地址的郵政編碼 730030

  公司網(wǎng)址 www.qlssn.com

  電子信箱 qlssn@163.com

  四、信息披露及備置地點(diǎn)變更情況簡(jiǎn)介

  公司選定的信息披露報(bào)紙名稱(chēng)《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》

  登載半年度報(bào)告的中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的網(wǎng)址

  www.sse.com.cn

  公司半年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)本公司董事會(huì)辦公室

  五、公司股票簡(jiǎn)況

  股票種類(lèi)股票上市交易所股票簡(jiǎn)稱(chēng)股票代碼變更前股票簡(jiǎn)稱(chēng)

  A股上海證券交易所祁連山 600720

  六、公司報(bào)告期內(nèi)注冊(cè)變更情況

  注冊(cè)登記日期 1996年7月17日

  注冊(cè)登記地點(diǎn)蘭州市城關(guān)區(qū)酒泉路

  企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào) 62015215

  稅務(wù)登記號(hào)碼 620121224368568

  組織機(jī)構(gòu)代碼 22436856-8

  2015年半年度報(bào)告

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  七、其他有關(guān)資料

  無(wú)。

  第三節(jié)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要

  一、公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

  (一)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)

  單位：元幣種：人民幣

  主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)

  本報(bào)告期

  （1－6月）

  上年同期本報(bào)告期比上年同期增減(%)

  調(diào)整后調(diào)整前

  營(yíng)業(yè)收入 2,054,015,576.95 2,790,853,508.10 2,790,853,508.10 -26.40

  歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)

  -35,070,623.88 266,362,814.47 258,285,869.47 不適用

  歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)

  -39,732,538.21 261,463,108.42 253,386,163.42 不適用

  經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~

  213,589,498.86 500,442,937.78 500,442,937.78 -57.32

  本報(bào)告期末

  上年度末本報(bào)告期末比上年度末增減(%)

  調(diào)整后調(diào)整前

  歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)

  4,875,927,143.86 4,790,725,493.31 4,790,725,493.31 1.78

  總資產(chǎn) 11,048,746,543.96 10,837,474,197.54 10,837,474,197.54 1.95

  (二)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

  主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

  本報(bào)告期

  （1－6月）

  上年同期本報(bào)告期比上年同期增減(%)調(diào)整后調(diào)整前

  基本每股收益（元／股）-0.0452 0.3431 0.3327 不適用

  稀釋每股收益（元／股）-0.0452 0.3431 0.3327 不適用

  扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元／股）-0.0511 0.3368 0.3264 不適用

  加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）-0.73 5.90 6.03 不適用

  扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）-0.82 5.79 5.91 不適用

  公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的說(shuō)明

  今年以來(lái)，公司所在部分區(qū)域水泥產(chǎn)能集中釋放，競(jìng)爭(zhēng)加劇，導(dǎo)致產(chǎn)品價(jià)格同比下降幅度較大。另外，公司所在部分區(qū)域需求不足，導(dǎo)致產(chǎn)品銷(xiāo)量同比有所下降，使得公司營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)、每股收益等財(cái)務(wù)指標(biāo)同比下降。報(bào)告期根據(jù) 2014年財(cái)政部修訂及新頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第9號(hào)-職工薪酬》企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)比較期會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行重述。

  二、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異

  □適用√不適用

  2015年半年度報(bào)告

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  三、非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額

  √適用□不適用

  單位:元幣種:人民幣

  非經(jīng)常性損益項(xiàng)目金額附注（如適用）

  非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 2,148,848.51

  越權(quán)審批，或無(wú)正式批準(zhǔn)文件，或偶發(fā)性的稅收返還、減免

  計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合國(guó)家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外

  3,083,427.65

  計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi)

  企業(yè)取得子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的投資成本小于取得投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益

  非貨幣性資產(chǎn)交換損益

  委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益

  因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

  債務(wù)重組損益

  企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等

  交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過(guò)公允價(jià)值部分的損益

  同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期凈損益

  與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的損益

  除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益

  單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回

  對(duì)外委托貸款取得的損益

  采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的損益

  根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要求

  2015年半年度報(bào)告

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  對(duì)當(dāng)期損益進(jìn)行一次性調(diào)整對(duì)當(dāng)期損益的影響

  受托經(jīng)營(yíng)取得的托管費(fèi)收入

  除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出

  573,907.59

  其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目

  少數(shù)股東權(quán)益影響額-431,474.15

  所得稅影響額-712,795.27

  合計(jì) 4,661,914.33

  四、其他

  無(wú)。

  第四節(jié)董事會(huì)報(bào)告.

  一、董事會(huì)關(guān)于公司報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析

  今年以來(lái)，在我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大和需求不足、產(chǎn)能過(guò)剩、價(jià)格下滑的形勢(shì)下，公司認(rèn)真貫徹中材集團(tuán)和省國(guó)資委關(guān)于增收節(jié)支、降本增效和穩(wěn)增長(zhǎng)的要求，按照公司董事會(huì)和年度會(huì)議確定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，積極應(yīng)對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)。全力以赴“穩(wěn)價(jià)格、保份額、降成本、減庫(kù)存”，做了大量富有成效的工作，也取得了一定的成績(jī)。但從經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的結(jié)果來(lái)看，還很不理想。

  報(bào)告期，公司共生產(chǎn)水泥 832萬(wàn)噸，同比下降 6.3%；銷(xiāo)售水泥 834萬(wàn)噸，同比下降 8.4%；產(chǎn)

  銷(xiāo)商砼 36萬(wàn)方，同比下降 19.66%；實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)-3500萬(wàn)元，同比減少 2.23

  億元。

  公司報(bào)告期主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)大幅下降，主要有以下幾個(gè)方面的原因。一是外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境不理想，加之需求不旺、產(chǎn)能過(guò)剩，公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受到了強(qiáng)烈沖擊。二是公司產(chǎn)能規(guī)模迅速增加，所承擔(dān)的設(shè)備折舊和固定成本絕對(duì)額較大。三是公司產(chǎn)品成本偏高，在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位。

  (一)主營(yíng)業(yè)務(wù)分析

  1 財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)科目變動(dòng)分析表

  單位:元幣種:人民幣

  科目本期數(shù)上年同期數(shù)變動(dòng)比例（%）

  營(yíng)業(yè)收入 2,054,015,576.95 2,790,853,508.10 -26.40

  營(yíng)業(yè)成本 1,673,174,373.96 1,974,846,707.75 -15.28

  銷(xiāo)售費(fèi)用 120,683,701.95 138,089,063.81 -12.60

  管理費(fèi)用 211,967,778.13 245,215,626.10 -13.56

  財(cái)務(wù)費(fèi)用 132,723,859.09 141,995,366.28 -6.53

  經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 213,589,498.86 500,442,937.78 -57.32

  投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-53,725,813.10 -171,083,726.35 68.60

  籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-190,681,129.30 -224,711,818.86 15.14

  營(yíng)業(yè)收入變動(dòng)原因說(shuō)明:本期實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 2,054,015,576.95元，同比下降 26.40%，主要原

  因是銷(xiāo)量同比減少，銷(xiāo)售價(jià)格下降。

  2015年半年度報(bào)告

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  營(yíng)業(yè)成本變動(dòng)原因說(shuō)明:本期發(fā)生營(yíng)業(yè)成本 1,673,174,373.96元，同比下降 15.28%，主要原

  因一是銷(xiāo)量同比減少，二是公司通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理，生產(chǎn)運(yùn)行效率提升，產(chǎn)品成本同比下降。

  銷(xiāo)售費(fèi)用變動(dòng)原因說(shuō)明:本期發(fā)生銷(xiāo)售費(fèi)用 120,683,701.95元，同比下降 12.60%，主要原因

  是銷(xiāo)量同比減少，包裝費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)等同比下降所致。

  管理費(fèi)用變動(dòng)原因說(shuō)明:本期發(fā)生管理費(fèi)用 211,967,778.13元，同比下降 13.56%，主要原因

  是同期部分設(shè)備進(jìn)入檢修期，本期設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)正常，固定資產(chǎn)維修費(fèi)減少所致。

  財(cái)務(wù)費(fèi)用變動(dòng)原因說(shuō)明:本期發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用 132,723,859.09元，同比下降 6.53%，主要原因是

  本期歸還部分到期的銀行借款，利息費(fèi)用減少。

  經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~213,589,498.86元，同比減少 57.32%，主要原因一是本期銷(xiāo)售收入減少，銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收

  到的現(xiàn)金減少；二是本期大量使用銀行承兌匯票結(jié)算貨款。

  投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~同比增加 68.60%，

  主要原因一是本期項(xiàng)目投資同比減少；二是同期支付隴南祁連山公司收購(gòu)款，致使本期投資活動(dòng)現(xiàn)金流出減少。

  籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~同比增加 15.14%，

  主要原因一是本期償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金同比減少；二是償付利息、分配股利支付的現(xiàn)金減少，使得籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出減少。

  2 其他

  (1)公司利潤(rùn)構(gòu)成或利潤(rùn)來(lái)源發(fā)生重大變動(dòng)的詳細(xì)說(shuō)明

  會(huì)計(jì)科目本期金額上年同期金額增減變動(dòng)(%)原因

  營(yíng)業(yè)收入 2,054,015,576.95 2,790,853,508.10 -26.40 同比銷(xiāo)量減少，售價(jià)降低所致

  (2)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)展說(shuō)明

  無(wú)。

  (3)其他

  無(wú)。

  (二)行業(yè)、產(chǎn)品或地區(qū)經(jīng)營(yíng)情況分析

  1、主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)、分產(chǎn)品情況

  單位:元幣種:人民幣

  主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)情況

  分行業(yè)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本

  毛利率（%）

  營(yíng)業(yè)收入比上年增減（%）

  營(yíng)業(yè)成本比上年增減（%）

  毛利率比上年增減（%）

  水泥制造 2,038,590,666.70 1,658,833,076.77 18.63 -26.56 -15.45

  減少 22.85

  個(gè)百分點(diǎn)

  主營(yíng)業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況

  分產(chǎn)品營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本

  毛利率（%）

  營(yíng)業(yè)收入比上年增減（%）

  營(yíng)業(yè)成本比上年增減（%）

  毛利率比上年增減（%）

  水泥 1,913,707,743.09 1,564,145,030.14 18.27 -26.09 -13.65 減少 11.77

  2015年半年度報(bào)告

  9 / 115

  個(gè)百分點(diǎn)

  熟料 15,168,912.14 14,450,281.07 4.74 -70.48 -68.33

  減少 6.47

  個(gè)百分點(diǎn)

  混凝土 109,714,011.47 80,237,765.56 26.87 -18.72 -23.46

  增加 4.53

  個(gè)百分點(diǎn)

  2、主營(yíng)業(yè)務(wù)分地區(qū)情況

  單位：元幣種：人民幣

  地區(qū)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)收入比上年增減（%）

  蘭州地區(qū) 404,515,415.85 -32.63

  青藏地區(qū) 211,078,995.47 -28.77

  天水地區(qū) 550,112,613.28 -32.36

  平慶地區(qū) 89,769,741.20 2.06

  河西地區(qū) 199,216,719.04 -40.99

  隴南地區(qū) 486,605,554.22 0.06

  甘南地區(qū) 97,291,627.64 -36.77

  主營(yíng)業(yè)務(wù)分地區(qū)情況的說(shuō)明

  本報(bào)告期內(nèi)蘭州地區(qū)、青藏地區(qū)、天水地區(qū)、河西地區(qū)、甘南地區(qū)、同比分別減少 32.63%、

  28.77%、32.36%、40.99%、36.77%，主要是區(qū)域內(nèi)水泥銷(xiāo)售價(jià)格大幅下降所致。

  (三)核心競(jìng)爭(zhēng)力分析

  公司是中央企業(yè)--中國(guó)中材集團(tuán)有限公司下屬的核心成員單位、國(guó)家支持的 12戶(hù)重點(diǎn)水泥企業(yè)之一，是甘肅省最大的水泥生產(chǎn)企業(yè)、西北地區(qū)特種水泥生產(chǎn)基地。公司是在"一五"時(shí)期國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目之一的永登水泥廠的基礎(chǔ)上改制設(shè)立，已有 50多年的歷史，公司核心競(jìng)爭(zhēng)力主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

  1、區(qū)位優(yōu)勢(shì)

  公司經(jīng)過(guò)近年來(lái)的戰(zhàn)略布控，已經(jīng)形成十八大水泥生產(chǎn)基地，覆蓋了甘肅、青海、西藏主要的水泥消費(fèi)市場(chǎng)。同時(shí)，公司積極發(fā)展商砼產(chǎn)業(yè)，已形成八大商砼生產(chǎn)基地，形成了多生產(chǎn)基地、一體化的產(chǎn)品銷(xiāo)售、物流配送體系，具有明顯的區(qū)位優(yōu)勢(shì)。

  2、規(guī)模優(yōu)勢(shì)

  截止報(bào)告期末公司水泥產(chǎn)能達(dá)到 2800萬(wàn)噸，是區(qū)域內(nèi)最大的水泥生產(chǎn)企業(yè)，在甘肅產(chǎn)能占有率超過(guò) 50%，有較強(qiáng)的規(guī)模經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)和持續(xù)供貨能力。有利于公司爭(zhēng)取區(qū)域內(nèi)大型工程項(xiàng)目，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，區(qū)域市場(chǎng)主導(dǎo)優(yōu)勢(shì)明顯。

  3、資源優(yōu)勢(shì)

  公司所屬的各生產(chǎn)基地均配套自有礦山，且品位高、儲(chǔ)量豐富。各礦山與生產(chǎn)基地距離較近，能夠有效降低礦石運(yùn)輸成本，發(fā)揮成本優(yōu)勢(shì)。

  4、品牌優(yōu)勢(shì)

  公司擁有的"祁連山"商標(biāo)為中國(guó)馳名商標(biāo)。公司先后榮獲"五一勞動(dòng)獎(jiǎng)狀"、"甘肅省優(yōu)秀企業(yè)"、"全國(guó)文明單位"、"全國(guó)建材百?gòu)?qiáng)企業(yè)"、"甘肅工業(yè)二十強(qiáng)"等一系列榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)?！捌钸B山”已成為區(qū)域水泥行業(yè)第一品牌。

  5、管理優(yōu)勢(shì)

  2015年半年度報(bào)告

  10 / 115

  公司擁有 50多年水泥企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)，已經(jīng)搭建了集團(tuán)化管理、規(guī)?；\(yùn)營(yíng)的科學(xué)、高效的管理架構(gòu)，建立了規(guī)范的內(nèi)控體系和業(yè)務(wù)流程。公司為工信部評(píng)選的"首批國(guó)家級(jí)兩化深度融合示范企業(yè)"，信息化建設(shè)始終走在行業(yè)前列。

  (四)投資狀況分析

  1、對(duì)外股權(quán)投資總體分析

  被投資單位主要業(yè)務(wù)

  占被投資單位權(quán)益比例（%）

  酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 60

  蘭州蘭石重型裝備股份有限公司機(jī)械制造 2.89

  (1)證券投資情況

  √適用□不適用

  序號(hào)

  證券品種

  證券代碼

  證券簡(jiǎn)稱(chēng)

  最初投資金額（元）

  持有數(shù)量

  （股）

  期末賬面價(jià)值

  （元）

  占期末證券總投資比例

  （%）

  報(bào)告期損益

  （元）

  1 股票 603169

  蘭石重裝

  42,472,865.00 27,360,000.00 455,297,760.00 100 2,565,000.00

  期末持有的其他證券投資/

  報(bào)告期已出售證券投資損益////

  合計(jì) 42,472,865.00 / 455,297,760.00 100 2,565,000.00

  證券投資情況的說(shuō)明

  2010年 3月經(jīng)本公司 2010年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議，同意本公司受讓蘭州蘭石重型裝備股份有限公司 1710萬(wàn)股股份，占其總股本的 6%。2011年 9月蘭州蘭石重型裝備股份有限公司增資擴(kuò)股后，本公司持股數(shù)量仍為 1710萬(wàn)股，持股比例下降為 3.48%。2014年 10月 9日蘭州蘭石

  重型裝備股份有限公司股票在上海證券交易所掛牌上市，本公司持股數(shù)量不變，持股比例下降為

  2.89%。蘭州蘭石重型裝備股份有限公司 2014年度利潤(rùn)分配方案為每 10股送 6股派 1.5元，送股

  后本公司持有數(shù)量變?yōu)?2736萬(wàn)股，持股比例 2.89%。

  (2)持有其他上市公司股權(quán)情況

  √適用□不適用

  單位：元

  證券代碼

  證券簡(jiǎn)稱(chēng)

  最初投資成本

  期初持股比例（%）

  期末持股比例（%）

  期末賬面值報(bào)告期損益

  報(bào)告期所有者權(quán)益變動(dòng)

  會(huì)計(jì)核算科目

  股份來(lái)源 蘭石重裝

  42,472,865.00 2.89 2.89 455,297,760.00 2,565,000.00 118,066,222.21

  可供出售發(fā)起2015年半年度報(bào)告

  11 / 115

  金融資產(chǎn)

  認(rèn)購(gòu)

  合計(jì) 42,472,865.00 // 455,297,760.00 2,565,000.00 118,066,222.21 //

  持有其他上市公司股權(quán)情況的說(shuō)明

  同本章節(jié)“證券投資情況”說(shuō)明內(nèi)容。

  2015年半年度報(bào)告

  12 / 115

  2、募集資金使用情況

  (1)募集資金總體使用情況

  □適用√不適用

  (2)募集資金承諾項(xiàng)目情況

  □適用√不適用

  (3)募集資金變更項(xiàng)目情況

  □適用√不適用

  3、主要子公司、參股公司分析

  公司名稱(chēng)主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍

  注冊(cè)資本持股比例資產(chǎn)規(guī)模凈利潤(rùn)

  （萬(wàn)元）（%）（萬(wàn)元）（萬(wàn)元）

  永登祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 52,009.57 100.00 139,847.99 -1,772.42

  蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 21,576.70 53.89 48,619.63 -895.32

  甘谷祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 13,780.09 100.00 51,959.23 4.70

  夏河祁連山安多水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 5,869.00 65.00 58,921.87 -977.55

  甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 10,000.00 26.00 54,706.25 -1,852.64

  蘭州永固祁連山水泥有限公司水泥生產(chǎn)與銷(xiāo)售 3,536.65 74.20 4,778.17 -171.12

  蘭州祁連山混凝土工程有限公司商品混凝土的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 376.00 100.00 3,658.19 -28.98

  蘭州祁連山漢邦混凝土工程有限公司商品混凝土的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 1,719.52 100.00 7,656.72 -293.42

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 8,748.94 97.71 34,223.55 -881.97

  天水祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 5,500.00 100.00 18,255.79 -2,073.90

  青海祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 33,400.00 100.00 127,805.23 530.01

  成縣祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 42,798.68 100.00 110,326.94 1,976.41

  漳縣祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 32,400.00 100.00 106,358.38 2,116.71

  文縣祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 13,000.00 60.00 42,767.49 -1,837.16

  蘭州祁連山水泥商砼有限公司水泥及商品混凝土生產(chǎn)與銷(xiāo)售 4,000.00 100.00 25,716.03 -570.25

  定西祁連山商砼有限公司水泥及商品混凝土生產(chǎn)與銷(xiāo)售 3,500.00 100.00 22,710.43 -1,048.57

  古浪祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 29,400.00 100.00 83,718.92 -287.50

  隴南祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷(xiāo)售 6,000.00 100.00 33,706.30 1,012.07

  4、非募集資金項(xiàng)目情況

  √適用□不適用

  單位:萬(wàn)元幣種:人民幣

  項(xiàng)目名稱(chēng)項(xiàng)目金額項(xiàng)目進(jìn)度

  本報(bào)告期投入金額

  累計(jì)實(shí)際投入金額

  項(xiàng)目收益情況

  成縣 4500T/D水泥生產(chǎn)線(xiàn)

  59,758.37

  已于 2014年5月份建成投產(chǎn)

  178.6 49,432.61

  報(bào)告期內(nèi)運(yùn)轉(zhuǎn)正常

  漳縣公司余熱發(fā)電項(xiàng)目

  7,670.00

  已于 2014年4月份建成

  82.47 7,323.45

  報(bào)告期內(nèi)運(yùn)轉(zhuǎn)正常

  2015年半年度報(bào)告

  13 / 115

  投產(chǎn)

  永登公司水泥庫(kù)及包裝系統(tǒng)改造工程

  2,400.00

  已于 2015年6月份建成投產(chǎn)

  2,275.72 3,057.86

  報(bào)告期內(nèi)運(yùn)轉(zhuǎn)正常

  民和水泥窯系統(tǒng)節(jié)能降耗改造

  6,620.00

  已于 2015年5月份建成投產(chǎn)

  4,535.01 4,585.73

  報(bào)告期內(nèi)運(yùn)轉(zhuǎn)正常

  民和公司礦山技改項(xiàng)目

  650.00

  已于 2015年5月份建成投產(chǎn)

  495.22 652.36

  報(bào)告期內(nèi)運(yùn)轉(zhuǎn)正常

  漢邦公司異地重建項(xiàng)目

  1,500.00

  正在抓緊施工

  661.80 722.62

  尚未建成投產(chǎn)

  青海公司 1#、2#窯頭收塵改造項(xiàng)目

  2,229.00

  正在抓緊施工

  879.10 879.10

  尚未建成投產(chǎn)

  平?jīng)龉靖G尾電收塵改造項(xiàng)目

  650.00

  正在抓緊施工

  421.66 421.66

  尚未建成投產(chǎn)

  合計(jì) 81,477.37 / 9,529.59 67,075.39 /

  二、利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案

  (一)報(bào)告期實(shí)施的利潤(rùn)分配方案的執(zhí)行或調(diào)整情況

  本公司 2014年度利潤(rùn)分配方案為：以 2014年末總股本 776,290,282.00股為基數(shù),向全體股

  東每 10股派發(fā) 2.2元(含稅)現(xiàn)金股利，共計(jì)分配現(xiàn)金股利含稅 170,783,862.04元。該方案已經(jīng)

  2015年 6月 18日公司 2014年度股東大會(huì)審議通過(guò)，并于 2015年 7月 31日實(shí)施完畢。詳細(xì)情況請(qǐng)參見(jiàn)《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站。

  (二)半年度擬定的利潤(rùn)分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

  是否分配或轉(zhuǎn)增否

  三、其他披露事項(xiàng)

  (一)預(yù)測(cè)年初至下一報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤(rùn)可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng)的警示及說(shuō)明

  □適用√不適用

  (二)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說(shuō)明

  □適用√不適用

  (三)其他披露事項(xiàng)

  無(wú)。

  第五節(jié)重要事項(xiàng)

  一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質(zhì)疑的事項(xiàng)

  □適用√不適用

  2015年半年度報(bào)告

  14 / 115

  二、破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)

  □適用√不適用

  三、資產(chǎn)交易、企業(yè)合并事項(xiàng)

  □適用√不適用

  四、公司股權(quán)激勵(lì)情況及其影響

  □適用√不適用

  五、重大關(guān)聯(lián)交易

  √適用□不適用

  (一)與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易

  1、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)

  （1）關(guān)于預(yù)計(jì) 2015年日常關(guān)聯(lián)交易的事項(xiàng)

  本公司于 2015年 3月 20日公告了預(yù)計(jì) 2015年與關(guān)聯(lián)方發(fā)生日常關(guān)聯(lián)交金額不超過(guò)317,822.00萬(wàn)元,報(bào)告期實(shí)際發(fā)生關(guān)聯(lián)交易金額為 7796萬(wàn)元。

  （2）關(guān)于申請(qǐng)中材股份委托貸款的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)

  公司于 2013年 3月 9日公告了申請(qǐng)由中國(guó)中材股份有限公司委托華夏銀行北京車(chē)公莊支行為公司發(fā)放總額為 1億元委托貸款的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，該筆委托貸款報(bào)告期公司正常使用。

  （3）關(guān)于中材集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司為本公司提供金融服務(wù)的交易事項(xiàng)

  本公司于 2013年 8月 9日公告了關(guān)于中材集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司為本公司提供金融服務(wù)的交易事項(xiàng)，截止報(bào)告期末公司及子公司共在中材財(cái)務(wù)公司存款余額為 4188.87萬(wàn)元，符合公司公告的存

  款比例。

  上述公告的具體內(nèi)容請(qǐng)參見(jiàn)刊登在《上海證券報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》、《證券時(shí)報(bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站的公告。

  (二)關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái)

  1、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  關(guān)聯(lián)方

  關(guān)聯(lián)關(guān)系

  向關(guān)聯(lián)方提供資金關(guān)聯(lián)方向上市公司提供資金

  期初余額發(fā)生額期末余額期初余額發(fā)生額期末余額

  成都建筑材料工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司

  股東的子公司

  200,000.00  17,823,147.11  17,623,147.11

  成都建筑材料工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司裝備技術(shù)分公司

  股東的子公司

  251,800.80  251,800.80

  甘肅建投建材有限公其他  1,395,836.89  552,817.74 1,187,827.88 344,808.73

  2015年半年度報(bào)告

  15 / 115

  司(原名：甘肅省建筑構(gòu)件工程有限責(zé)任公司)

  河南中材環(huán)保有限公司

  股東的子公司

  55,000.00  55,000.00

  建材天水地質(zhì)工程勘察院

  集團(tuán)兄弟公司

  601,047.00 460,051.00  460,051.00 631,082.40 30,035.40

  溧陽(yáng)中材重型機(jī)器有限公司

  股東的子公司

  639,567.08  254,577.70 645,103.08 260,113.70

  天津礦山工程有限公司

  股東的子公司

  14,628,992.18  6,824,310.92 14,776,504.60 6,971,823.34

  天津礦山工程有限公司成縣分公司

  股東的子公司

  13,153,571.61  613,653.55 18,436,655.75 5,896,737.69

  天津天安機(jī)電設(shè)備安裝工程有限公司

  股東的子公司

  162,375.00  162,375.00

  天水中材水泥有限責(zé)任公司

  股東的子公司

  14,030.00  14,030.00

  夏河安多投資有限責(zé)任公司

  其他    16,612,333.00  16,612,333.00

  中材（天津）控制工程有限公司

  股東的子公司

  24,500.00  24,500.00

  中材（天津）重型機(jī)械有限公司

  股東的子公司

  180,410.00  80,019.00 201,410.00 101,019.00

  2015年半年度報(bào)告

  16 / 115

  中材成都重型機(jī)械有限公司

  股東的子公司

  261,220.00 1,831,200.00 113,500.00  2,496,920.00 518,000.00

  中材國(guó)際環(huán)境工程（北京）有限公司

  股東的子公司

  373,000.00  590,000.00  217,000.00

  中材機(jī)電備件有限公司

  股東的子公司

  2,804,820.01  1,827,350.40 2,109,100.01 1,131,630.40

  中材機(jī)電備件有限公司（原天津仕名機(jī)電備件有限公司）

  股東的子公司

  296,147.00  1,654,336.00 835,778.00 2,193,967.00

  中材節(jié)能股份有限公司

  集團(tuán)兄弟公司

  9,834,964.04 8,329,271.33 13,379,015.80 12,773,081.44  7,987,861.87

  中材科技股份有限公司

  集團(tuán)兄弟公司

  327,400.00 5,371,150.00 55,900.00 3,271,880.00 5,445,400.00 3,074,630.00

  中材裝備集團(tuán)有限公司

  股東的子公司

  9,698,922.57 1,976,500.00 2,387,000.00 10,218,634.17 4,883,211.60

  中材裝備集團(tuán)有限公司南京分公司

  股東的子公司

  35,275.00  35,275.00

  中材淄博重型機(jī)械有限公司

  股東的子公司

  183,068.00  221,836.00  38,768.00

  中國(guó)建筑材料工業(yè)地質(zhì)勘查中心甘肅總隊(duì)

  集團(tuán)兄弟公司

  1,485,500.00 904,500.00 2,390,000.00 237,000.00  237,000.00

  中國(guó)建筑材料股東的子

  1,976,173.12  6,635,769.11 2,718,175.71 7,377,771.70

  2015年半年度報(bào)告

  17 / 115

  工業(yè)建設(shè)西安工程有限公司

  公司

  中國(guó)中材國(guó)際工程股份有限公司天津分公司

  股東的子公司

  9,382,775.86  21,842,368.83  12,459,592.97

  甘肅黑河水電開(kāi)發(fā)股份有限公司

  其他 3,899,201.91    3,899,201.91

  蘭州翀翔建材有限公司

  其他 4,286,686.64  4,286,686.64

  蘭州中川祁連山水泥有限公司

  其他 6,417,844.58  6,417,844.58

  臨澤縣生源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司

  其他 2,256,642.52  2,256,642.52

  張掖市龍騰水泥有限責(zé)任公司

  其他 1,935,590.52  1,935,590.52

  張掖市三強(qiáng)化工建材公司

  其他 4,761,571.33  4,761,571.33

  中材地質(zhì)工程勘察院

  集團(tuán)兄弟公司

  240,000.00    240,000.00

  常熟中材裝備重型機(jī)械有限公司

  股東的子公司

  102,000.00   102,000.00

  中國(guó)建筑材料工業(yè)建股東的子公司

  24,470,276.31   24,470,276.31

  2015年半年度報(bào)告

  18 / 115

  設(shè)西安工程有限公司漳縣分公司

  文縣玉豐水泥有限公司

  其他  8,227,666.04 1,670,866.00  6,556,800.04

  中材（天津）控制工程有限公司

  股東的子公司

  87,904.00 43,952.00  43,952.00

  江蘇建材地質(zhì)工程勘察院

  股東的子公司

  40,000.00 20,000.00  20,000.00

  青海昆侖山礦業(yè)發(fā)展有限公司

  股東的子公司

  5,254,700.00 2,627,350.00  2,627,350.00

  天水三和數(shù)碼測(cè)繪院

  股東的子公司

  345,600.00 172,800.00  172,800.00

  中國(guó)中材股份有限公司

  控股股東

  100,000,000.00       100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00

  合計(jì) 36,307,668.54 210,593,508.00 42,108,219.39 195,204,512.60 197,834,971.86 188,246,527.31

  報(bào)告期內(nèi)公司向控股股東及其子公司提供資金的發(fā)生額（元）

  210,593,508.00

  公司向控股股東及其子公司提供資金的余額（元）

  42,108,219.39

  關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)形成原因

  提供、接受勞務(wù)、商品購(gòu)銷(xiāo)形成的經(jīng)營(yíng)性債權(quán)債務(wù)

  關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)清償情況

  隨著經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的進(jìn)行，債權(quán)債務(wù)按進(jìn)度進(jìn)行了合理清償

  與關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)有關(guān)的承諾

  關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果及財(cái)務(wù)狀況的影響

  2015年半年度報(bào)告

  19 / 115

  (三)其他

  無(wú)。

  六、重大合同及其履行情況

  1 托管、承包、租賃事項(xiàng)

  □適用√不適用

  2 擔(dān)保情況

  √適用□不適用

  單位:元幣種:人民幣

  公司對(duì)外擔(dān)保情況（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保）

  報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 報(bào)告期末擔(dān)保余額合計(jì)（A）（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 公司對(duì)子公司的擔(dān)保情況

  報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)保發(fā)生額合計(jì) 0

  報(bào)告期末對(duì)子公司擔(dān)保余額合計(jì)（B） 862,000,000.00

  公司擔(dān)保總額情況（包括對(duì)子公司的擔(dān)保）

  擔(dān)?？傤~（A+B） 862,000,000.00

  擔(dān)保總額占公司凈資產(chǎn)的比例(%) 16.29

  其中：

  為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金額（C） 直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的被擔(dān)保對(duì)象提供的債務(wù)擔(dān)保金額（D） 擔(dān)?？傤~超過(guò)凈資產(chǎn)50%部分的金額（E） 0

  上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì)（C+D+E） 0

  未到期擔(dān)?？赡艹袚?dān)連帶清償責(zé)任說(shuō)明無(wú)

  擔(dān)保情況說(shuō)明無(wú)

  3 其他重大合同或交易

  無(wú)。

  七、承諾事項(xiàng)履行情況

  √適用□不適用

  (一)上市公司、持股 5%以上的股東、控股股東及實(shí)際控制人在報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告期內(nèi)的承諾事項(xiàng)

  承諾背景

  承諾類(lèi)型

  承諾方承諾內(nèi)容

  承諾時(shí)間及期限

  是否有履行期限

  是否及時(shí)嚴(yán)格履行

  如未能及時(shí)履行應(yīng)說(shuō)明未完成履行的具體原因

  如未能及時(shí)履行應(yīng)說(shuō)明下一步計(jì)劃

  與再融資相關(guān)的承諾

  解決關(guān)聯(lián)交易

  中國(guó)中材股份有限公司

  公司控股股東中材股份于 2011年 11月 9日承諾：“1、本公司

  將盡力減少本公司以及本公司所實(shí)際控制企業(yè)與祁連山之間的關(guān)聯(lián)交易。2、對(duì)于無(wú)法避免

  長(zhǎng)期是

  2015年半年度報(bào)告

  20 / 115

  的關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)來(lái)往或交易，將在平等、自愿的基礎(chǔ)上，按照公平、公允和等價(jià)有償?shù)脑瓌t進(jìn)行，交易價(jià)格嚴(yán)格按市場(chǎng)公認(rèn)的合理價(jià)格確定。3、本公司將嚴(yán)格遵

  守股份公司《公司章程》中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的回避規(guī)定，所涉及的關(guān)聯(lián)交易均將按照關(guān)聯(lián)交易決策程序進(jìn)行，并及時(shí)對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)履行信息披露義務(wù)。4、

  本公司保證嚴(yán)格遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所的相關(guān)規(guī)定及股份公司《公司章程》和其它相關(guān)管理制度的規(guī)定，與其他股東平等地行使股東權(quán)利、履行股東義務(wù)，不利用關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移股份公司利潤(rùn)，不利用控股股東的地位謀取不正當(dāng)?shù)睦?，不通過(guò)影響股份公司的經(jīng)營(yíng)決策損害祁連山及其他股東的合法權(quán)益。上述承諾自即日起具有法律效力，對(duì)本公司具有法律約束力。”

  與再融資相關(guān)的承諾

  解決關(guān)聯(lián)交易

  中國(guó)中材集團(tuán)有限公司

  公司實(shí)際控制人中材集團(tuán)于2011年 11月 9日承諾：“1、

  本公司將盡力減少本公司以及本公司所實(shí)際控制企業(yè)與祁連山之間的關(guān)聯(lián)交易。2、對(duì)于無(wú)

  法避免的關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)來(lái)往或交易，將在平等、自愿的基礎(chǔ)上，按照公平、公允和等價(jià)有償?shù)脑瓌t進(jìn)行，交易價(jià)格嚴(yán)格按市場(chǎng)公認(rèn)的合理價(jià)格確定。3、本公司將嚴(yán)

  格遵守股份公司《公司章程》中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的回避規(guī)定，所涉及的關(guān)聯(lián)交易均將按照關(guān)聯(lián)交易決策程序進(jìn)行，并及時(shí)對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)履行信息披露義務(wù)。4、本公司保證嚴(yán)格遵守中

  國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所的相關(guān)規(guī)定及股份公司《公司章程》和其它相關(guān)管理制度的規(guī)定，不利用關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移股份公司利潤(rùn)，不利用實(shí)際控制人的地位謀取不正當(dāng)?shù)睦妫煌ㄟ^(guò)影響股份公司的經(jīng)營(yíng)決策損害祁連山及其他股東的合法權(quán)益。上述承諾自即日起具有法律效力，對(duì)本公司具有法律約束力?！?

  長(zhǎng)期是是

  其他承諾

  解決關(guān)聯(lián)交易

  中國(guó)中材股份有限公司

  為減少和規(guī)范中材股份及其關(guān)聯(lián)方與祁連山之間的關(guān)聯(lián)交易，2009年 12月 28日，中材股份在收購(gòu)祁連山的《詳式權(quán)益報(bào)告書(shū)》中特作出如下承諾：“中材股份將善意履行作為祁連山股份實(shí)際控制人的義務(wù)，不利用本公司所處的實(shí)際控制人地位，就祁連山股份與本公司或本公司控制的其他公司相關(guān)的任何關(guān)聯(lián)交易采取任何行動(dòng)，故意促使無(wú)明確到期日

  是是

  2015年半年度報(bào)告

  21 / 115

  祁連山股份的股東大會(huì)或董事會(huì)作出侵犯祁連山股份和其他股東合法權(quán)益的決議。如果祁連山股份必須與本公司或本公司控制的其他公司發(fā)生任何關(guān)聯(lián)交易，則本公司承諾將促使上述交易的價(jià)格以及其他協(xié)議條款和交易條件是在公平合理且如同與獨(dú)立第三者的正常商業(yè)交易的基礎(chǔ)上決定。本公司將不會(huì)要求和接受祁連山股份給予的與其在任何一項(xiàng)市場(chǎng)公平交易中給予第三者的條件相比更優(yōu)惠的條件?！?

  其他承諾

  解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

  中國(guó)中材股份有限公司

  中材股份為解決祁連山和賽馬實(shí)業(yè)之間的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，2009年12月 28日，中材股份在收購(gòu)祁連山的《詳式權(quán)益報(bào)告書(shū)》中特作出如下承諾：“本次收購(gòu)?fù)瓿珊?，本公司將盡快協(xié)調(diào)賽馬實(shí)業(yè)與祁連山股份之間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，通過(guò)雙方各自相應(yīng)的內(nèi)部決策程序，明確各自的業(yè)務(wù)區(qū)域劃分。在本次收購(gòu)?fù)瓿珊蠖寥?，將存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的水泥生產(chǎn)線(xiàn)以收購(gòu)或托管的方式解決?！敝胁墓煞菰?2010年賽馬實(shí)業(yè)換股吸收合并寧夏建材集團(tuán)有限責(zé)任公司過(guò)程中承諾：“本次吸收合并不會(huì)導(dǎo)致本公司與賽馬實(shí)業(yè)之間產(chǎn)生新的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，本公司將來(lái)也不會(huì)從事與賽馬實(shí)業(yè)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)。本公司將對(duì)其他控股、實(shí)際控制的企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督，并行使必要的權(quán)力，促使其遵守本承諾。本公司及其控股、實(shí)際控制的其他企業(yè)將來(lái)不會(huì)以任何形式直接或間接地從事與賽馬實(shí)業(yè)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)?！?

  收購(gòu)?fù)瓿珊蠖寥?

  是否

  中材集團(tuán)、中材股份自做出承諾以來(lái)，積極與相關(guān)各方進(jìn)行溝通，研究解決方案，但因相關(guān)各方?jīng)]能達(dá)成一致意見(jiàn)，沒(méi)有形成解決甘肅祁連山水泥集團(tuán)股份有限公司與寧夏建材集團(tuán)股份有限公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的成熟方案，故沒(méi)有按期履行承諾。

  中材集團(tuán)、中材股份經(jīng)過(guò)多次反復(fù)論證，目前提出階段性解決祁連山和寧夏建材之間同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的方案，即：“協(xié)調(diào)祁連山和寧夏建材兩個(gè)公司在同一市場(chǎng)銷(xiāo)售管理方面進(jìn)行全方位協(xié)調(diào)，避免無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)?！睂?duì)該事項(xiàng)公司已于 2013年 6月6日進(jìn)行了公告。2014年 2月 14日公司對(duì)截止 2013年底公司和相關(guān)方未履行完畢的承諾進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)公告。于 2014年 3月 29日、4月 30日、5月31日和 6月 28日對(duì)該承諾的進(jìn)展情況又進(jìn)行了公告。2014年 8月 15日公司對(duì)該項(xiàng)承諾的落實(shí)情況進(jìn)行了公告。目前，階段性解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的方案為“祁連山和寧夏建材將共同協(xié)調(diào)其所屬的子公司在存在共同市場(chǎng)的區(qū)域涉及水泥、熟料產(chǎn)品的市場(chǎng)調(diào)研、策劃、產(chǎn)品定位、2015年半年度報(bào)告

  22 / 115

  品牌推廣、營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與完善、客戶(hù)關(guān)系管理等方面進(jìn)行充分溝通、協(xié)調(diào)，避免無(wú)序、惡性競(jìng)爭(zhēng)?！痹斍檎?qǐng)參見(jiàn)相應(yīng)日期的《上海證券報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》、《證券時(shí)報(bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站。

  其他承諾

  解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

  中國(guó)中材集團(tuán)有限公司

  中材集團(tuán)于 2010年 9月 7日作出如下承諾：“中材集團(tuán)將根據(jù)境內(nèi)監(jiān)管規(guī)則要求，本著消除公司水泥業(yè)務(wù)潛在的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)上市公司健康發(fā)展的原則，積極與相關(guān)下屬公司所在地人民政府和股東協(xié)調(diào)，以取得地方人民政府和股東的支持，采用符合法律法規(guī)、上市公司及股東利益的方式，用 5年的時(shí)間，逐步實(shí)現(xiàn)對(duì)水泥業(yè)務(wù)的梳理，并將水泥業(yè)務(wù)整合為一個(gè)發(fā)展平臺(tái)，從而徹底解決水泥業(yè)務(wù)的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。

  中材集團(tuán)將根據(jù)各區(qū)域內(nèi)水泥業(yè)務(wù)的市場(chǎng)、資產(chǎn)狀況、資本市場(chǎng)的認(rèn)可程度、通過(guò)資產(chǎn)并購(gòu)、重組等多種方式，制定具體操作方案，逐步推進(jìn)。中材集團(tuán)將繼續(xù)認(rèn)真履行以往已經(jīng)做出的關(guān)于解決水泥業(yè)務(wù)潛在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的有關(guān)承諾?！?

  2010年 9月 7日至2015年 9月 7日

  是是

  其他承諾其他

  中國(guó)中材股份有限公司

  為保證并不斷完善祁連山作為上市公司的獨(dú)立性，2009年 12月 28日，中材股份在收購(gòu)祁連山的《詳式權(quán)益報(bào)告書(shū)》中特作出如下承諾：“中材股份在作為祁連山股份實(shí)際控制人期間將繼續(xù)采取切實(shí)、有效的措施完善祁連山股份的公司治理結(jié)構(gòu)，并保證中材股份及其關(guān)聯(lián)方與祁連山股份在人員、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)等方面相互獨(dú)立。”

  無(wú)明確到期日

  是是

  八、聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況

  □適用√不適用

  九、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有 5%以上股份的股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人

  處罰及整改情況

  □適用√不適用

  十、可轉(zhuǎn)換公司債券情況

  □適用√不適用

  2015年半年度報(bào)告

  23 / 115

  十一、公司治理情況

  報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所有關(guān)法律法規(guī)的要求，規(guī)范運(yùn)作，強(qiáng)化內(nèi)部管理，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立健全內(nèi)部控制制度，努力降低風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)加強(qiáng)信息披露，做好投資者關(guān)系管理工作，確保法人治理結(jié)構(gòu)的有效運(yùn)行。建立了較為完善的公司治理結(jié)構(gòu)和公司治理制度，公司權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)及經(jīng)營(yíng)管理層之間權(quán)責(zé)明確，運(yùn)作規(guī)范。公司董事會(huì)認(rèn)為公司法人治理的實(shí)際狀況符合《上市公司治理準(zhǔn)則》的要求，不存在差異。

  十二、其他重大事項(xiàng)的說(shuō)明

  (一)董事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)或核算方法變更的原因和影響的分析說(shuō)明

  □適用√不適用

  (二)董事會(huì)對(duì)重要前期差錯(cuò)更正的原因及影響的分析說(shuō)明

  □適用√不適用

  (三)其他

  無(wú)。

  第六節(jié)股份變動(dòng)及股東情況

  一、股本變動(dòng)情況

  (一)股份變動(dòng)情況表

  1、股份變動(dòng)情況表

  報(bào)告期內(nèi)，公司股份總數(shù)及股本結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化。

  2、公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容

  報(bào)告期，本公司股東甘肅祁連山建材控股有限公司在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓本公司股票9,169,710.00股。截止報(bào)告期末其持股數(shù)量為 90,274,207股，持股比例為 11.63%。

  (二)限售股份變動(dòng)情況

  □適用√不適用

  二、股東情況

  (一)股東總數(shù):

  截止報(bào)告期末股東總數(shù)(戶(hù)) 73,043

  截止報(bào)告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東總數(shù)（戶(hù)） 0

  (二)截止報(bào)告期末前十名股東、前十名流通股東（或無(wú)限售條件股東）持股情況表

  單位:股

  前十名股東持股情況

  股東名稱(chēng)

  （全稱(chēng)）

  報(bào)告期內(nèi)增減期末持股數(shù)量

  比例(%)

  持有有限售條件股份數(shù)量

  質(zhì)押或凍結(jié)情況

  股東性質(zhì)

  股份狀態(tài)

  數(shù)量

  中國(guó)中材股份有限公司

  0 102,772,822 13.24 0 無(wú)

  國(guó)有法人

  2015年半年度報(bào)告

  24 / 115

  甘肅祁連山建材控股有限公司

  -9,169,710 90,274,207 11.63 0 無(wú)

  國(guó)有法人

  林敏 6,283,087 6,283,087 0.81 0 未知境內(nèi)自然人

  董琳琳 5,519,639 5,519,639 0.71 0 未知境內(nèi)自然人

  陳詩(shī)杰 4,116,550 4,116,550 0.53 0 未知境內(nèi)自然人

  甘肅西部物流有限責(zé)任公司

  0 3,336,795 0.43 0 未知

  國(guó)有法人

  中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司－摩根士丹利華鑫量化配置股票型證券投資基金

  2,735,596 2,735,596 0.35 0 未知

  其他

  程梅蘭 2,700,000 2,700,0.35 0 未知境內(nèi)自然人

  王景峰 2,297,100 2,297,100 0.30 0 未知境內(nèi)自然人

  李貴榮 2,240,000 2,240,0.29 0 未知境內(nèi)自然人

  前十名無(wú)限售條件股東持股情況

  股東名稱(chēng)持有無(wú)限售條件流通股的數(shù)量

  股份種類(lèi)及數(shù)量

  種類(lèi)數(shù)量

  中國(guó)中材股份有限公司 102,772,822

  人民幣普通股

  102,772,822

  甘肅祁連山建材控股有限公司 90,274,207

  人民幣普通股

  90,274,207

  林敏 6,283,087

  人民幣普通股

  6,283,087

  董琳琳 5,519,639

  人民幣普通股

  5,519,639

  陳詩(shī)杰 4,116,550

  人民幣普通股

  4,116,550

  甘肅西部物流有限責(zé)任公司 3,336,795

  人民幣普通股

  3,336,795

  中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司－摩根士丹利華鑫量化配置股票型證券投資基金

  2,735,596

  人民幣普通股

  2,735,596

  程梅蘭 2,700,000

  人民幣普通股

  2,700,000

  王景峰 2,297,100

  人民幣普通股

  2,297,100

  李貴榮 2,240,000

  人民幣普通股

  2,240,000

  上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說(shuō)明

  前十名股東和前十名無(wú)限售條件股東中，中國(guó)中材股份有限公司為本公司的控股股東，甘肅祁連山建材控股有限公司為中國(guó)中材股份有限公司的控股子公司，其他股東間未知是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?qū)儆凇渡鲜泄竟蓶|持股變動(dòng)信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動(dòng)人。

  表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東及持股數(shù)量的說(shuō)明

  本公司未發(fā)行優(yōu)先股。

  2015年半年度報(bào)告

  25 / 115

  前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件

  單位：股

  序號(hào)有限售條件股東名稱(chēng)

  持有的有限售條件股份數(shù)量

  有限售條件股份可上市交易情況

  限售條件可上市交易時(shí)間

  新增可上市交易股份數(shù)量

  1 上海鐵路國(guó)際旅游(集團(tuán))有限公司 127,595       127,595

  未履行股權(quán)分置改革決議

  (三)戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前 10名股東

  □適用√不適用

  三、控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況

  □適用√不適用

  第七節(jié)優(yōu)先股相關(guān)情況優(yōu)先股相關(guān)情況

  □適用√不適用

  第八節(jié)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況

  一、持股變動(dòng)情況

  (一)現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)情況

  □適用√不適用

  (二)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵(lì)情況

  □適用√不適用

  二、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況

  □適用√不適用

  三、其他說(shuō)明

  無(wú)。

  2015年半年度報(bào)告

  26 / 115

  第九節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告

  一、審計(jì)報(bào)告

  □適用√不適用

  二、財(cái)務(wù)報(bào)表

  合并資產(chǎn)負(fù)債表

  2015年 6月 30日

  編制單位:甘肅祁連山水泥集團(tuán)股份有限公司

  單位:元幣種:人民幣

  項(xiàng)目附注期末余額期初余額

  流動(dòng)資產(chǎn)：

  貨幣資金   389,480,626.51 424,878,070.05

  結(jié)算備付金

  拆出資金

  以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

  衍生金融資產(chǎn)

  應(yīng)收票據(jù)   441,316,875.16 250,138,203.23

  應(yīng)收賬款   485,201,160.90 492,624,912.37

  預(yù)付款項(xiàng)   346,341,310.95 268,416,755.99

  應(yīng)收保費(fèi)

  應(yīng)收分保賬款

  應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金

  應(yīng)收利息

  應(yīng)收股利

  其他應(yīng)收款   37,087,509.63 36,369,987.60

  買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)

  存貨   820,110,667.74 758,670,796.36

  劃分為持有待售的資產(chǎn)

  一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)

  其他流動(dòng)資產(chǎn)   6,961,259.78 41,672,612.99

  流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)   2,526,499,410.67 2,272,771,338.59

  非流動(dòng)資產(chǎn)：

  發(fā)放貸款及墊款

  可供出售金融資產(chǎn)   459,255,186.00 274,359,726.00

  持有至到期投資

  長(zhǎng)期應(yīng)收款

  長(zhǎng)期股權(quán)投資   600,200,398.02 658,460,869.72

  投資性房地產(chǎn)   3,192,167.84 3,252,418.70

  固定資產(chǎn)   6,480,729,891.89 6,656,827,827.60

  在建工程   134,268,749.57 101,082,695.64

  工程物資

  固定資產(chǎn)清理

  生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

  油氣資產(chǎn)

  2015年半年度報(bào)告

  27 / 115

  無(wú)形資產(chǎn)   630,580,964.72 639,218,590.06

  開(kāi)發(fā)支出

  商譽(yù)   93,842,649.25 93,842,649.25

  長(zhǎng)期待攤費(fèi)用   51,813,302.58 55,047,664.14

  遞延所得稅資產(chǎn)   30,399,118.86 31,307,485.18

  其他非流動(dòng)資產(chǎn)   37,964,704.56 51,302,932.66

  非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)   8,522,247,133.29 8,564,702,858.95

  資產(chǎn)總計(jì)   11,048,746,543.96 10,837,474,197.54

  流動(dòng)負(fù)債：

  短期借款   1,801,500,000.00 1,504,500,000.00

  向中央銀行借款

  吸收存款及同業(yè)存放

  拆入資金

  以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債

  衍生金融負(fù)債

  應(yīng)付票據(jù)   87,500,000.00 126,650,000.00

  應(yīng)付賬款   839,844,082.40 752,232,040.00

  預(yù)收款項(xiàng)   239,573,855.98 119,537,111.47

  賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款

  應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金

  應(yīng)付職工薪酬   50,526,792.35 55,009,414.10

  應(yīng)交稅費(fèi)   62,385,800.50 90,376,841.13

  應(yīng)付利息   71,926,719.18 26,360,772.59

  應(yīng)付股利   36,660,998.27 26,465,564.56

  其他應(yīng)付款   199,277,178.78 192,498,283.45

  應(yīng)付分保賬款

  保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金

  代理買(mǎi)賣(mài)證券款

  代理承銷(xiāo)證券款

  劃分為持有待售的負(fù)債

  一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債   220,150,000.00 428,500,000.00

  其他流動(dòng)負(fù)債   2,794,645.03 5,595,956.62

  流動(dòng)負(fù)債合計(jì)   3,612,140,072.49 3,327,725,983.92

  非流動(dòng)負(fù)債：

  長(zhǎng)期借款   692,220,100.00 868,870,100.00

  應(yīng)付債券   1,200,000,000.00 1,200,000,000.00

  其中：優(yōu)先股

  永續(xù)債

  長(zhǎng)期應(yīng)付款

  長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬   102,407,725.17 103,427,870.16

  專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款

  預(yù)計(jì)負(fù)債

  遞延收益   51,614,353.40 48,265,269.46

  遞延所得稅負(fù)債   99,334,010.47 32,180,798.66

  其他非流動(dòng)負(fù)債

  非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)   2,145,576,189.04 2,252,744,038.28

  負(fù)債合計(jì)   5,757,716,261.53 5,580,470,022.20

  2015年半年度報(bào)告

  28 / 115

  所有者權(quán)益

  股本   776,290,282.00 776,290,282.00

  其他權(quán)益工具

  其中：優(yōu)先股

  永續(xù)債

  資本公積   1,331,116,438.77 1,331,116,438.77

  減：庫(kù)存股

  其他綜合收益   354,350,564.53 239,449,095.76

  專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備   96,118,951.99 90,748,146.33

  盈余公積   281,542,655.89 281,542,655.89

  一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

  未分配利潤(rùn)   2,036,508,250.68 2,071,578,874.56

  歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)   4,875,927,143.86 4,790,725,493.31

  少數(shù)股東權(quán)益   415,103,138.57 466,278,682.03

  所有者權(quán)益合計(jì)   5,291,030,282.43 5,257,004,175.34

  負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)   11,048,746,543.96 10,837,474,197.54

  法定代表人：脫利成主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：楊虎會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉耀科

  母公司資產(chǎn)負(fù)債表

  2015年 6月 30日

  編制單位:甘肅祁連山水泥集團(tuán)股份有限公司

  單位:元幣種:人民幣

  項(xiàng)目附注期末余額期初余額

  流動(dòng)資產(chǎn)：

  貨幣資金   271,429,003.47 299,647,449.80

  以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

  衍生金融資產(chǎn)

  應(yīng)收票據(jù)   317,297,095.80 157,964,762.59

  應(yīng)收賬款   15,682,742.00 51,006,379.45

  預(yù)付款項(xiàng)   132,664,647.02 80,114,613.89

  應(yīng)收利息

  應(yīng)收股利

  其他應(yīng)收款   570,830,435.36 976,537,948.84

  存貨   28,999.85 41,811.80

  劃分為持有待售的資產(chǎn)

  一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)

  其他流動(dòng)資產(chǎn)   579,876.56

  流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)   1,308,512,800.06 1,565,312,966.37

  非流動(dòng)資產(chǎn)：

  可供出售金融資產(chǎn)   459,255,186.00 274,359,726.00

  持有至到期投資

  長(zhǎng)期應(yīng)收款

  長(zhǎng)期股權(quán)投資   3,719,911,626.71 3,654,075,862.56

  投資性房地產(chǎn)   42,977,076.28 43,475,841.70

  固定資產(chǎn)   60,264,929.00 64,092,873.46

  在建工程   28,348.00 28,348.00

  2015年半年度報(bào)告

  29 / 115

  工程物資

  固定資產(chǎn)清理

  生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

  油氣資產(chǎn)

  無(wú)形資產(chǎn)

  開(kāi)發(fā)支出   8,122,028.44 8,363,548.37

  商譽(yù)

  長(zhǎng)期待攤費(fèi)用   4,239,681.00 5,140,305.90

  遞延所得稅資產(chǎn)   45,665.37 30,732.68

  其他非流動(dòng)資產(chǎn)

  非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)   4,294,844,540.80 4,049,567,238.67

  資產(chǎn)總計(jì)   5,603,357,340.86 5,614,880,205.04

  流動(dòng)負(fù)債：

  短期借款   200,000,000.00 340,000,000.00

  以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債

  衍生金融負(fù)債

  應(yīng)付票據(jù)   85,250,000.00 126,650,000.00

  應(yīng)付賬款   50,512,252.78 37,273,745.97

  預(yù)收款項(xiàng)   40,845,883.77 33,802,047.14

  應(yīng)付職工薪酬   4,368,085.21 2,728,835.34

  應(yīng)交稅費(fèi)   1,814,768.79 1,825,812.57

  應(yīng)付利息   15,447,333.36 3,861,833.34

  應(yīng)付股利   813,056.40 813,056.40

  其他應(yīng)付款   271,888,134.09 304,223,895.92

  劃分為持有待售的負(fù)債

  一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債         120,000,000.00

  其他流動(dòng)負(fù)債

  流動(dòng)負(fù)債合計(jì)   670,939,514.40 971,179,226.68

  非流動(dòng)負(fù)債：

  長(zhǎng)期借款

  應(yīng)付債券   290,000,000.00 290,000,000.00

  其中：優(yōu)先股

  永續(xù)債

  長(zhǎng)期應(yīng)付款

  長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬

  專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款

  預(yù)計(jì)負(fù)債

  遞延收益

  遞延所得稅負(fù)債   69,394,237.79

  其他非流動(dòng)負(fù)債

  非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)   359,394,237.79 290,000,000.00

  負(fù)債合計(jì)   1,030,333,752.19 1,261,179,226.68

  所有者權(quán)益：

  股本   776,290,282.00 776,290,282.00

  其他權(quán)益工具

  其中：優(yōu)先股

  永續(xù)債

  2015年半年度報(bào)告

  30 / 115

  資本公積   1,278,872,409.18 1,278,872,409.18

  減：庫(kù)存股

  其他綜合收益   343,430,657.21 227,929,435.00

  專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備   35,378,127.01 35,378,127.01

  盈余公積   275,041,497.59 275,041,497.59

  未分配利潤(rùn)   1,864,010,615.68 1,760,189,227.58

  所有者權(quán)益合計(jì)   4,573,023,588.67 4,353,700,978.36

  負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)   5,603,357,340.86 5,614,880,205.04

  法定代表人：脫利成主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：楊虎會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉耀科

  合并利潤(rùn)表

  2015年 1—6月

  單位:元幣種:人民幣

  項(xiàng)目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  一、營(yíng)業(yè)總收入   2,054,015,576.95 2,790,853,508.10

  其中：營(yíng)業(yè)收入   2,054,015,576.95 2,790,853,508.10

  利息收入

  已賺保費(fèi)

  手續(xù)費(fèi)及傭金收入

  二、營(yíng)業(yè)總成本   2,169,790,471.96 2,533,134,481.98

  其中：營(yíng)業(yè)成本   1,673,174,373.96 1,974,846,707.75

  利息支出

  手續(xù)費(fèi)及傭金支出

  退保金

  賠付支出凈額

  提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額

  保單紅利支出

  分保費(fèi)用

  營(yíng)業(yè)稅金及附加   12,205,629.07 20,267,279.06

  銷(xiāo)售費(fèi)用   120,683,701.95 138,089,063.81

  管理費(fèi)用   211,967,778.13 245,215,626.10

  財(cái)務(wù)費(fèi)用   132,723,859.09 141,995,366.28

  資產(chǎn)減值損失   19,035,129.76 12,720,438.98

  加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列）

  投資收益（損失以“－”號(hào)填列）   10,304,528.30 17,255,747.96

  其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益

  匯兌收益（損失以“－”號(hào)填列）

  三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列）-105,470,366.71 274,974,774.08

  加：營(yíng)業(yè)外收入   46,647,959.15 56,448,283.70

  其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得

  減：營(yíng)業(yè)外支出   1,062,144.80 505,223.34

  其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失    129,105.21

  四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列）-59,884,552.36 330,917,834.44

  減：所得稅費(fèi)用   4,771,688.55 51,660,560.15

  五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列）-64,656,240.91 279,257,274.29

  2015年半年度報(bào)告

  31 / 115

  歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)-35,070,623.88 266,362,814.47

  少數(shù)股東損益-29,585,617.03 12,894,459.82

  六、其他綜合收益的稅后凈額   114,755,222.21 -2,929,100.00

  歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額   114,901,468.77 -2,409,421.56

  （一）以后不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益-599,753.44 -2,409,421.56

  1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)-599,753.44 -2,409,421.56

  2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜

  合收益中享有的份額

  （二）以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益   115,501,222.21

  1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他

  綜合收益中享有的份額

  2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益   115,501,222.21

  3.持有至到期投資重分類(lèi)為可供出售金融資產(chǎn)損益

  4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分

  5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額

  6.其他

  歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額-146,246.56 -519,678.44

  七、綜合收益總額   50,098,981.30 276,328,174.29

  歸屬于母公司所有者的綜合收益總額   79,830,844.89 263,953,392.91

  歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額-29,731,863.59 12,374,781.38

  八、每股收益：

  （一）基本每股收益(元/股)-0.0452 0.3431

  （二）稀釋每股收益(元/股)-0.0452 0.3431

  法定代表人：脫利成主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：楊虎會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉耀科

  母公司利潤(rùn)表

  2015年 1—6月

  單位:元幣種:人民幣

  項(xiàng)目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  一、營(yíng)業(yè)收入   287,636,451.57 678,588,729.10

  減：營(yíng)業(yè)成本   252,282,536.17 636,122,000.72

  營(yíng)業(yè)稅金及附加   408,906.60 2,063,073.32

  銷(xiāo)售費(fèi)用   3,999,533.52 6,483,203.55

  管理費(fèi)用   18,403,844.15 22,407,252.74

  財(cái)務(wù)費(fèi)用   15,535,051.32 21,362,134.50

  資產(chǎn)減值損失   3,108,777.36 2,011,661.31

  加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列）

  投資收益（損失以“－”號(hào)填列）   108,168,885.73 -7,780,913.29

  其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益

  二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列）   102,066,688.18 -19,641,510.33

  加：營(yíng)業(yè)外收入   1,999,330.98 50,588.47

  其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得

  減：營(yíng)業(yè)外支出   67,216.18 53,099.61

  其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失

  三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列）   103,998,802.98 -19,644,021.47

  減：所得稅費(fèi)用   177,414.88 501,780.83

  四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列）   103,821,388.10 -20,145,802.30

  五、其他綜合收益的稅后凈額   115,501,222.21

  2015年半年度報(bào)告

  32 / 115

  （一）以后不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益

  1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)

  2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他

  綜合收益中享有的份額

  （二）以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益   115,501,222.21

  1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其

  他綜合收益中享有的份額

  2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益   115,501,222.21

  3.持有至到期投資重分類(lèi)為可供出售金融資產(chǎn)損益

  4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分

  5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額

  6.其他

  六、綜合收益總額   219,322,610.31 -20,145,802.30

  七、每股收益：

  （一）基本每股收益(元/股)

  （二）稀釋每股收益(元/股)

  法定代表人：脫利成主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：楊虎會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉耀科

  合并現(xiàn)金流量表

  2015年 1—6月

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

  銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金   1,489,827,862.94 2,755,566,073.99

  客戶(hù)存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額

  向中央銀行借款凈增加額

  向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額

  收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金

  收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額

  保戶(hù)儲(chǔ)金及投資款凈增加額

  處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額

  收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金

  拆入資金凈增加額

  回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額

  收到的稅費(fèi)返還   39,779,630.60 50,133,046.22

  收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金   81,132,810.26 32,929,380.82

  經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)   1,610,740,303.80 2,838,628,501.03

  購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金   794,967,480.28 1,557,306,702.59

  客戶(hù)貸款及墊款凈增加額

  存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額

  支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金

  支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金

  支付保單紅利的現(xiàn)金

  支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金   238,299,436.51 253,324,579.68

  支付的各項(xiàng)稅費(fèi)   178,573,366.01 273,426,310.85

  支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金   185,310,522.14 254,127,970.13

  2015年半年度報(bào)告

  33 / 115

  經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)   1,397,150,804.94 2,338,185,563.25

  經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~   213,589,498.86 500,442,937.78

  二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

  收回投資收到的現(xiàn)金

  取得投資收益收到的現(xiàn)金   68,565,000.00 84,000,000.00

  處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

  5,430,770.04 252,275.00

  處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額

  收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

  投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)   73,995,770.04 84,252,275.00

  購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金

  127,721,583.14 196,905,189.35

  投資支付的現(xiàn)金

  質(zhì)押貸款凈增加額

  取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額         58,430,812.00

  支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

  投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)   127,721,583.14 255,336,001.35

  投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-53,725,813.10 -171,083,726.35

  三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

  吸收投資收到的現(xiàn)金

  其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金

  取得借款收到的現(xiàn)金   965,000,000.00 1,218,000,000.00

  發(fā)行債券收到的現(xiàn)金

  收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

  籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)   965,000,000.00 1,218,000,000.00

  償還債務(wù)支付的現(xiàn)金   1,053,000,000.00 1,307,096,000.00

  分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金   102,681,129.30 135,615,818.86

  其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤(rùn)

  支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

  籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)   1,155,681,129.30 1,442,711,818.86

  籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-190,681,129.30 -224,711,818.86

  四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響

  五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-30,817,443.54 104,647,392.57

  加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額   394,331,955.05 465,294,035.33

  六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額   363,514,511.51 569,941,427.90

  法定代表人：脫利成主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：楊虎會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉耀科

  母公司現(xiàn)金流量表

  2015年 1—6月

  單位:元幣種:人民幣

  項(xiàng)目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

  銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金   111,527,268.22 419,565,478.08

  收到的稅費(fèi)返還

  收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金   1,518,939,019.06 2,393,453,076.18

  經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)   1,630,466,287.28 2,813,018,554.26

  購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金   277,158,409.66 401,514,379.98

  2015年半年度報(bào)告

  34 / 115

  支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金   10,625,113.99 17,217,655.03

  支付的各項(xiàng)稅費(fèi)   6,435,693.35 6,208,060.15

  支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金   1,239,700,693.63 2,354,396,255.20

  經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)   1,533,919,910.63 2,779,336,350.36

  經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~   96,546,376.65 33,682,203.90

  二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

  收回投資收到的現(xiàn)金

  取得投資收益收到的現(xiàn)金   143,571,594.25 42,000,000.00

  處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

  4,835,660.00 30,600.00

  處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額

  收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

  投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)   148,407,254.25 42,030,600.00

  購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金   3,306,205.00 393,146.00

  投資支付的現(xiàn)金

  取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額     58,430,812.00

  支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

  投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)   3,306,205.00 58,823,958.00

  投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~   145,101,049.25 -16,793,358.00

  三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

  吸收投資收到的現(xiàn)金

  取得借款收到的現(xiàn)金   400,000,000.00 128,000,000.00

  收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

  籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)   400,000,000.00 128,000,000.00

  償還債務(wù)支付的現(xiàn)金   660,000,000.00 175,000,000.00

  分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金   5,285,872.23 14,318,803.34

  支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

  籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)   665,285,872.23 189,318,803.34

  籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-265,285,872.23 -61,318,803.34

  四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響

  五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-23,638,446.33 -44,429,957.44

  加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額   269,101,334.80 292,947,376.76

  六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額   245,462,888.47 248,517,419.32

  法定代表人：脫利成主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：楊虎會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉耀科

  2015年半年度報(bào)告

  35 / 115

  合并所有者權(quán)益變動(dòng)表

  2015年 1—6月

  單位:元幣種:人民幣

  項(xiàng)目

  本期

  歸屬于母公司所有者權(quán)益

  少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)

  股本

  其他權(quán)益工具

  資本公積

  減：庫(kù)存股

  其他綜合收益專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤(rùn)優(yōu)先股

  永續(xù)債

  其他

  一、上年期

  末余額

  776,290,282.00                   1,331,116,438.77       239,449,095.76 90,748,146.33 281,542,655.89       2,071,578,874.56 466,278,682.03 5,257,004,175.34

  加：會(huì)計(jì)政策變更

  前期差錯(cuò)更正

  同一控制下企業(yè)合并

  其他

  二、本年期

  初余額 776,290,282.00                   1,331,116,438.77

  239,449,095.76 90,748,146.33 281,542,655.89       2,071,578,874.56 466,278,682.03 5,257,004,175.34

  三、本期增

  減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列）

  114,901,468.77 5,370,805.66             -35,070,623.88 -51,175,543.46 34,026,107.09

  （一）綜合

  收益總額

  114,901,468.77                   -35,070,623.88 -29,731,863.59 50,098,981.30

  （二）所有

  者投入和減少資本

  1．股東投入的普通股

  2．其他權(quán)益工具持有者投入資本

  2015年半年度報(bào)告

  36 / 115

  3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

  4．其他

  （三）利潤(rùn)

  分配

  -21,601,654.82 -21,601,654.82

  1．提取盈余公積

  2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

  3．對(duì)所有者（或股東）的分配

  -21,601,654.82 -21,601,654.82

  4．其他

  （四）所有

  者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

  1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

  4．其他

  （五）專(zhuān)項(xiàng)

  儲(chǔ)備

  5,370,805.66                   157,974.95 5,528,780.61

  1．本期提取                                           11,013,161.27                   266,550.39 11,279,711.66

  2．本期使用                                           5,642,355.61                   108,575.44 5,750,931.05

  （六）其他

  四、本期期

  末余額 776,290,282.00                   1,331,116,438.77

  354,350,564.53 96,118,951.99 281,542,655.89

  2,036,508,250.68 415,103,138.57 5,291,030,282.43

  項(xiàng)目

  上期

  歸屬于母公司所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)

  2015年半年度報(bào)告

  37 / 115

  股本

  其他權(quán)益工具

  資本公積

  減：庫(kù)存股

  其他綜合收益專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤(rùn)優(yōu)先股

  永續(xù)債

  其他

  一、上年期

  末余額

  776,290,282.00                   1,331,116,438.77       15,598,177.37 75,385,155.25 219,240,884.79       1,688,420,326.66 515,141,671.73 4,621,192,936.57

  加：會(huì)計(jì)政策變更

  前期差錯(cuò)更正

  同一控制下企業(yè)合并

  其他

  二、本年期

  初余額

  776,290,282.00                   1,331,116,438.77       15,598,177.37 75,385,155.25 219,240,884.79

  1,688,420,326.66 515,141,671.73 4,621,192,936.57

  三、本期增

  減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列）

  -2,409,421.56 6,879,785.86             266,362,814.47 12,405,555.10 283,238,733.87

  （一）綜合

  收益總額

  -2,409,421.56                   266,362,814.47 12,374,781.38 276,328,174.29

  （二）所有

  者投入和減少資本

  1．股東投入的普通股

  2．其他權(quán)益工具持有者投入資本

  3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

  4．其他

  （三）利潤(rùn)

  分配

  1．提取盈余公積

  2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

  3．對(duì)所有者

  2015年半年度報(bào)告

  38 / 115

  （或股東）的分配

  4．其他

  （四）所有

  者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

  1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

  4．其他

  （五）專(zhuān)項(xiàng)

  儲(chǔ)備

  6,879,785.86                   30,773.72 6,910,559.58

  1．本期提取                                           12,530,984.88                   1,099,378.94 13,630,363.82

  2．本期使用                                           5,651,199.02                   1,068,605.22 6,719,804.24

  （六）其他

  四、本期期

  末余額

  776,290,282.00                   1,331,116,438.77

  13,188,755.81 82,264,941.11 219,240,884.79

  1,954,783,141.13 527,547,226.83 4,904,431,670.44

  法定代表人：脫利成主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：楊虎會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉耀科

  母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表

  2015年 1—6月

  單位:元幣種:人民幣

  項(xiàng)目

  本期

  股本

  其他權(quán)益工具

  資本公積減：庫(kù)存股其他綜合收益專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股

  永續(xù)債

  其他

  一、上年期

  末余額

  776,290,282.00                 1,278,872,409.18       227,929,435.00 35,378,127.01 275,041,497.59 1,760,189,227.58 4,353,700,978.36

  加：會(huì)計(jì)政策變更

  前期差錯(cuò)更正

  2015年半年度報(bào)告

  39 / 115

  其他

  二、本年期

  初余額

  776,290,282.00                 1,278,872,409.18       227,929,435.00 35,378,127.01 275,041,497.59 1,760,189,227.58 4,353,700,978.36

  三、本期增

  減變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列）

  115,501,222.21             103,821,388.10 219,322,610.31

  （一）綜合

  收益總額

  115,501,222.21             103,821,388.10 219,322,610.31

  （二）所有

  者投入和減少資本

  1．股東投入的普通股

  2．其他權(quán)益工具持有者投入資本

  3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

  4．其他

  （三）利潤(rùn)

  分配

  1．提取盈余公積

  2．對(duì)所有者（或股東）的分配

  3．其他

  （四）所有

  者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

  1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  2015年半年度報(bào)告

  40 / 115

  2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

  4．其他

  （五）專(zhuān)項(xiàng)

  儲(chǔ)備

  1．本期提取

  2．本期使用

  （六）其他

  四、本期期

  末余額

  776,290,282.00                 1,278,872,409.18       343,430,657.21 35,378,127.01 275,041,497.59 1,864,010,615.68 4,573,023,588.67

  項(xiàng)目

  上期

  股本

  其他權(quán)益工具

  資本公積

  減：庫(kù)存股

  其他綜合收益專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股

  永續(xù)債

  其他

  一、上年期末

  余額

  776,290,282.00                 1,278,872,409.18             35,378,127.01 212,739,726.49 1,315,916,830.02 3,619,197,374.70

  加：會(huì)計(jì)政策變更

  前期差錯(cuò)更正

  其他

  二、本年期初

  余額

  776,290,282.00                 1,278,872,409.18             35,378,127.01 212,739,726.49 1,315,916,830.02 3,619,197,374.70

  三、本期增減

  變動(dòng)金額（減少以“－”號(hào)填列）

  -20,145,802.30 -20,145,802.30

  （一）綜合收                                                    -20,145,802.30 -20,145,802.30

  2015年半年度報(bào)告

  41 / 115

  益總額

  （二）所有者

  投入和減少資本

  1．股東投入的普通股

  2．其他權(quán)益工具持有者投入資本

  3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

  4．其他

  （三）利潤(rùn)分

  配

  1．提取盈余公積

  2．對(duì)所有者（或股東）的分配

  3．其他

  （四）所有者

  權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

  1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  3．盈余公積彌補(bǔ)虧損

  4．其他

  （五）專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)

  備

  1．本期提取

  2015年半年度報(bào)告

  42 / 115

  2．本期使用

  （六）其他

  四、本期期末

  余額

  776,290,282.00                 1,278,872,409.18             35,378,127.01 212,739,726.49 1,295,771,027.72 3,599,051,572.40

  法定代表人：脫利成主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：楊虎會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：劉耀科

  2015年半年度報(bào)告

  43 / 115

  三、公司基本情況

  1.公司概況

  甘肅祁連山水泥集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本公司”或“公司”）是 1995年 11月 2日經(jīng)甘肅省經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)以體改委發(fā)[1995]68號(hào)文件批準(zhǔn)籌建，在永登水泥廠股份制改組的基礎(chǔ)上，聯(lián)合永登永青水泥有限責(zé)任公司(原名為永登永青股份合作水泥廠)、上海環(huán)球樂(lè)園、蘭州鐵路局蘭州鐵路分局、包鋼綜合企業(yè)(集團(tuán))公司、甘肅省建筑構(gòu)件工程公司、甘肅省建筑材料總公司、平?jīng)龅貐^(qū)峽中水泥廠等七家發(fā)起人，于 1996年 7月 12日設(shè)立的股份有限公司。經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)審字(1996)93 號(hào)文件批準(zhǔn)，向社會(huì)公眾發(fā)行 2558 萬(wàn)股 A 股（含內(nèi)部職工股 255.8萬(wàn)股）后，1996年 7月 16日公司股票在上海證券交易所掛牌上市交易，股票簡(jiǎn)稱(chēng)：

  祁連山，股票交易代碼：600720。公司成立時(shí)注冊(cè)資本為 7000萬(wàn)元，總股本 7000萬(wàn)股。本公司的母公司系甘肅祁連山建材控股有限公司，甘肅祁連山建材控股有限公司系甘肅省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)擁有 85.54%的有限責(zé)任公司。2009年 12月 27日，甘肅省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理

  委員會(huì)、中國(guó)中材股份有限公司和甘肅祁連山建材控股有限公司三方簽署了《甘肅省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)中材股份有限公司關(guān)于甘肅祁連山建材控股有限公司增資擴(kuò)股并股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，中國(guó)中材股份有限公司將通過(guò)增資擴(kuò)股和股權(quán)受讓的方式獲得甘肅祁連山建材控股有限公司 51%的股權(quán)，該協(xié)議已于 2010年 1月 26日獲得甘肅省人民政府的批準(zhǔn)，2010年 4月23 日國(guó)務(wù)院國(guó)資委以《關(guān)于甘肅祁連山水泥集團(tuán)股份有限公司實(shí)際控制人變更有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)》（國(guó)資產(chǎn)權(quán)【2010】296號(hào)）文件批復(fù)上述增資擴(kuò)股及股權(quán)受讓。

  經(jīng)本公司 1997年臨時(shí)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)以公司 1996年末總股本 7000萬(wàn)股為基數(shù)，用資本公積金按 10：6的比例轉(zhuǎn)增股本；1998年 1月 26日，公司 1997年配股方案獲中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)上字[1998]23號(hào)文批準(zhǔn)實(shí)施，以 11,200萬(wàn)股為基數(shù)，每 10股配 1.875股；2000年 6月 30日，公司

  2000 年配股方案獲中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)公司字[2000]76 號(hào)文批準(zhǔn)實(shí)施，以 1999 年末總股本125,772,488股為基數(shù)，每 10股配 3股；經(jīng)本公司 2000年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)以 2000年增資配股后的總股本 141,396,979.00股為基數(shù)，每 10股分配股票股利 2.668股；經(jīng)本公司 2000

  年度股東大會(huì)審議批準(zhǔn)以公司 2000 年末總股本 216,846,407 股為基數(shù)，用資本公積金按 10：6的比例轉(zhuǎn)增股本；2004年 2月 6 日，公司 2003年配股方案經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字［2003］131號(hào)文批準(zhǔn)實(shí)施，以 2002年末總股本 346,954,252股為基數(shù)，每 10股配 3股，共計(jì)可配售 48,948,080股（本次國(guó)家股股東和法人股股東均承諾全部放棄配股權(quán)）；經(jīng)一次分配股票股利，二次資本公積轉(zhuǎn)增、三次配股增資后注冊(cè)資本變更為 395,902,332.00 元。公司于 2006

  年 7 月 21 日實(shí)施了流通股每 10 股獲送 3 股股份的股權(quán)分置改革方案，以流通股股份總數(shù)212,108,346 股為基數(shù)，非流通股股東向方案實(shí)施股權(quán)登記日登記在冊(cè)的全體流通股股東支付63,632,504股對(duì)價(jià)股份，公司總股本不變；2009年 5月 7日，公司配股方案獲中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2009]368 號(hào)文批準(zhǔn)實(shí)施，公司以非公開(kāi)發(fā)行方式向中國(guó)中材股份有限公司等四家特定投資者發(fā)行了人民幣普通股股票（A股）7900萬(wàn)股；根據(jù) 2012年 6月 12日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)甘肅祁連山水泥集團(tuán)股份有限公司配股的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2012]813號(hào)）文件以及最終發(fā)行結(jié)果，截止 2012年 12月 5日，本公司向原股東實(shí)際配售股份 122,244,039股。

  本公司 2012 年度股東大會(huì)審議通過(guò)了《2012 年度利潤(rùn)分配及資本公積轉(zhuǎn)增方案》，本公司以 2012 年末總股本為基數(shù)，以資本公積向全體股東轉(zhuǎn)增股本，每 10 股轉(zhuǎn)增 3 股，增加股本179,143,911股。

  截止 2015年 6月 30日，本公司總股本為 776,290,282股，其中有限售條件股份 127,595股，占總股本的 0.02%；無(wú)限售條件股 776,162,687股，占總股本的 99.98%。

  經(jīng)本公司 2004年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò),并經(jīng)甘肅省工商行政管理局核準(zhǔn),“甘肅祁連山水泥股份有限公司”名稱(chēng)變更為“甘肅祁連山水泥集團(tuán)股份有限公司”。公司遷往蘭州市城關(guān)區(qū)酒泉路,注冊(cè)地由原“甘肅省永登縣中堡鎮(zhèn)”變更為“蘭州市城關(guān)區(qū)酒泉路”。

  2009年 12月 27日，甘肅省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)中材股份有限公司和甘肅祁連山建材控股有限公司三方簽訂《甘肅省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)中材股份有限公司關(guān)于甘肅省祁連山建材控股有限公司增資擴(kuò)股并股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，中國(guó)中材股份有限公司通過(guò)增資擴(kuò)股和股權(quán)受讓的方式獲得甘肅祁連山建材控股有限公司 51%的股權(quán)。

  報(bào)告期，本公司股東甘肅祁連山建材控股有限公司在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓本公司股票9,169,710.00股。

  2015年半年度報(bào)告

  44 / 115

  截止 2015 年 6 月 30 日，中國(guó)中材股份有限公司持有本公司 102,772,822 股，占總股本的

  13.24%，為本公司第一大股東；甘肅祁連山建材控股有限公司持有本公司 90,274,207.00股，占

  總股本 11.63%，為本公司第二大股東，中國(guó)中材股份有限公司持有甘肅祁連山建材控股有限公司

  51%股權(quán)。根據(jù) 2011年 11月 7日中國(guó)中材股份有限公司出具的《關(guān)于甘肅祁連山水泥集團(tuán)股份有限公司經(jīng)營(yíng)管理事宜的函》，甘肅祁連山建材控股有限公司代表中國(guó)中材股份有限公司行使本公司涉及財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)管理的股東權(quán)利，故本公司之母公司為甘肅祁連山建材控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)祁連山控股），本公司最終母公司為中國(guó)中材集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中材集團(tuán)）。

  公司的法定代表人：脫利成。

  公司住所：蘭州市城關(guān)區(qū)酒泉路。

  經(jīng)營(yíng)范圍：水泥研究開(kāi)發(fā)制造、批發(fā)零售，水泥裝備的研制、安裝、修理，石材加工，計(jì)算機(jī)技術(shù)開(kāi)發(fā)，建筑材料的批發(fā)零售。

  營(yíng)業(yè)期限：一九九六年七月十七日至二○四六年七月十七日。

  股東大會(huì)是本公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使公司經(jīng)營(yíng)方針、籌資、投資、利潤(rùn)分配等重大事項(xiàng)決議權(quán)。董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使公司的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)；經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施股東大會(huì)、董事會(huì)決議事項(xiàng)，主持企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作。

  本公司設(shè)總裁辦公室、董事會(huì)辦公室、財(cái)務(wù)中心、營(yíng)銷(xiāo)中心、運(yùn)營(yíng)管理部等職能管理部門(mén)，目前主要從事水泥、混凝土等產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工和銷(xiāo)售。

  2.合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍

  本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍包括永登祁連山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)永登祁連山公司)、蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)紅古祁連山公司)、甘谷祁連山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)甘谷祁連山公司)、夏河祁連山安多水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)夏河祁連山公司)、甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)張掖巨龍公司)、隴南祁連山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)隴南祁連山公司)、民和祁連山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)民和祁連山公司)、蘭州永固祁連山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)永固祁連山公司)、蘭州祁連山混凝土工程有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)蘭州混凝土公司)、蘭州祁連山漢邦混凝土工程有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)漢邦混凝土公司)、平?jīng)銎钸B山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)平?jīng)銎钸B山公司)、天水祁連山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)天水祁連山公司)、天水祁連山水泥銷(xiāo)售有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)天水祁連山銷(xiāo)售公司)、青海祁連山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)青海祁連山公司)、成縣祁連山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)成縣祁連山公司)、漳縣祁連山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)漳縣祁連山公司)、文縣祁連山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)文縣祁連山公司)、蘭州祁連山水泥商砼有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)蘭州祁連山商砼公司)、定西祁連山商砼有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)定西祁連山商砼公司)、古浪祁連山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)古浪祁連山公司)、玉門(mén)祁連山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)玉門(mén)祁連山公司)、嘉峪關(guān)中材祁連山商貿(mào)有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)嘉峪關(guān)中材公司)、平安祁連山商砼有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)平安祁連山商砼公司)、武威祁連山商砼有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)武威祁連山商砼公司)、西藏中材祁連山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)西藏中材祁連山公司)、甘谷祁連山商砼有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)甘谷祁連山公司)、蘭州中川祁連山商砼有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中川祁連山商砼公司)、肅南祁連山水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)肅南祁連山公司)、青海祁材礦業(yè)有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)青海祁材礦業(yè)公司)等 29家公司。與上期末相比，本期因隴南祁連山公司吸收合并減少隴南祁連山水泥銷(xiāo)售有限公司。

  本期發(fā)生的企業(yè)合并詳見(jiàn)本報(bào)告“八、合并范圍的變化”及本報(bào)告“九、在其他主體中的權(quán)

  益”相關(guān)內(nèi)容。

  四、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)

  1.編制基礎(chǔ)

  本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，并基于本附注“五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)”所述會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估

  計(jì)編制。

  2.持續(xù)經(jīng)營(yíng)

  本公司有近期獲利經(jīng)營(yíng)的歷史且有財(cái)務(wù)資源支持，以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)編制財(cái)務(wù)報(bào)表是合理的。

  2015年半年度報(bào)告

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  五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)

  具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示：

  具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示：本公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)制定的具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)包括營(yíng)業(yè)周期、應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)和計(jì)量、發(fā)出存貨計(jì)量、固定資產(chǎn)分類(lèi)及折舊方法、無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)、研發(fā)費(fèi)用資本化條件、收入確認(rèn)和計(jì)量等。

  1.遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明

  本公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、股東權(quán)益變動(dòng)和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。

  2.會(huì)計(jì)期間

  本公司會(huì)計(jì)年度自公歷 1月 1日起至 12月 31日止。

  3.營(yíng)業(yè)周期

  本公司營(yíng)業(yè)周期為 12個(gè)月，以營(yíng)業(yè)周期作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性劃分標(biāo)準(zhǔn)。

  4.記賬本位幣

  本公司的記賬本位幣為人民幣。

  5.同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法

  本公司作為合并方，在同一控制下企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，在合并日按被合并方在最終控制方合并報(bào)表中的賬面價(jià)值計(jì)量。取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。

  在非同一控制下企業(yè)合并中取得的被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債在收購(gòu)日以公允價(jià)值計(jì)量。合并成本為本公司在購(gòu)買(mǎi)日為取得對(duì)被購(gòu)買(mǎi)方的控制權(quán)而支付的現(xiàn)金或非現(xiàn)金資產(chǎn)、發(fā)行或承擔(dān)的負(fù)債、發(fā)行的權(quán)益性證券等的公允價(jià)值以及在企業(yè)合并中發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用之和（通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，其合并成本為每一單項(xiàng)交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于合并中取得的被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，首先對(duì)合并中取得的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值、以及合并對(duì)價(jià)的非現(xiàn)金資產(chǎn)或發(fā)行的權(quán)益性證券等的公允價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，經(jīng)復(fù)核后，合并成本仍小于合并中取得的被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，將其差額計(jì)入合并當(dāng)期營(yíng)業(yè)外收入。

  6.合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法

  本公司將所有控制的子公司及特殊目的主體納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。

  在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，子公司與本公司采用的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間不一致的，按照本公司的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間對(duì)子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。

  合并范圍內(nèi)的所有重大內(nèi)部交易、往來(lái)余額及未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)在合并報(bào)表編制時(shí)予以抵銷(xiāo)。子公司的所有者權(quán)益中不屬于母公司的份額以及當(dāng)期凈損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額，分別在合并財(cái)務(wù)報(bào)表“少數(shù)股東權(quán)益、少數(shù)股東損益、歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益及歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額”項(xiàng)目列示。

  對(duì)于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，其經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量自合并當(dāng)期期初納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。編制比較合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，對(duì)上期財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，視同合并后形成的報(bào)告主體自最終控制方開(kāi)始控制時(shí)點(diǎn)起一直存在。

  通過(guò)多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并的，應(yīng)在取得控制權(quán)的報(bào)告期，補(bǔ)充披露在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的處理方法。例如：通過(guò)多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，編制合并報(bào)表時(shí)，視同在最終控制方開(kāi)始控制時(shí)即以目前的狀態(tài)存在進(jìn)行調(diào)整，在編制比較報(bào)表時(shí)，以不早于本公司和被合并方同處于最終控制方的控制之下的時(shí)點(diǎn)為限，將被合并方的有關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債并入本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表的比較報(bào)表中，并將合并而增加的凈資產(chǎn)在比較報(bào)表中調(diào)整所有者權(quán)益項(xiàng)下的相關(guān)項(xiàng)目。為避免對(duì)被合并方凈資產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行重復(fù)計(jì)算，本公司在達(dá)到合并之前持有的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在取得原股權(quán)之日與本公司和被合并方處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認(rèn)有關(guān)損益、其他綜合收益和其他凈資產(chǎn)變動(dòng)，應(yīng)分別沖減比較報(bào)表期間的期初留存收益和當(dāng)期損益。

  2015年半年度報(bào)告

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  對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并取得子公司，經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量自本公司取得控制權(quán)之日起納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，以購(gòu)買(mǎi)日確定的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。

  通過(guò)多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并的，應(yīng)在取得控制權(quán)的報(bào)告期，補(bǔ)充披露在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的處理方法。例如：通過(guò)多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，編制合并報(bào)表時(shí)，對(duì)于購(gòu)買(mǎi)日之前持有的被購(gòu)買(mǎi)方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購(gòu)買(mǎi)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；與其相關(guān)的購(gòu)買(mǎi)日之前持有的被購(gòu)買(mǎi)方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)，在購(gòu)買(mǎi)日所屬當(dāng)期轉(zhuǎn)為投資損益，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。

  本公司在不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司自購(gòu)買(mǎi)日或合并日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本溢價(jià)或股本溢價(jià)，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。

  本公司因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對(duì)被投資方的控制權(quán)的，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，對(duì)于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購(gòu)買(mǎi)日或合并日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資損益，同時(shí)沖減商譽(yù)。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益等，在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資損益。

  本公司通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的，如果處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易屬于一攬子交易的，應(yīng)當(dāng)將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與處置投資對(duì)應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資損益。

  7.合營(yíng)安排分類(lèi)及共同經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)處理方法

  本公司的合營(yíng)安排包括共同經(jīng)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)。對(duì)于共同經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目,本公司作為共同經(jīng)營(yíng)中的合營(yíng)方確認(rèn)單獨(dú)持有的資產(chǎn)和承擔(dān)的負(fù)債，以及按份額確認(rèn)持有的資產(chǎn)和承擔(dān)的負(fù)債，根據(jù)相關(guān)約定單獨(dú)或按份額確認(rèn)相關(guān)的收入和費(fèi)用。與共同經(jīng)營(yíng)發(fā)生購(gòu)買(mǎi)、銷(xiāo)售不構(gòu)成業(yè)務(wù)的資產(chǎn)交易的，僅確認(rèn)因該交易產(chǎn)生的損益中歸屬于共同經(jīng)營(yíng)其他參與方的部分。

  8.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)

  本公司現(xiàn)金流量表之現(xiàn)金指庫(kù)存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款?，F(xiàn)金流量表之現(xiàn)金等價(jià)物指持有期限不超過(guò) 3 個(gè)月、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金且價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。

  9.外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算

  （1）外幣交易

  本公司外幣交易按交易發(fā)生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。于資產(chǎn)負(fù)債表日，外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算為人民幣，所產(chǎn)生的折算差額除了為購(gòu)建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的外幣專(zhuān)門(mén)借款產(chǎn)生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計(jì)入當(dāng)期損益。

  （2）外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算

  外幣資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)、負(fù)債類(lèi)項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益類(lèi)項(xiàng)目除“未分配利潤(rùn)”外，均按業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的即期匯率折算；利潤(rùn)表中的收入與費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。上述折算產(chǎn)生的外幣報(bào)表折算差額，在其他綜合收益項(xiàng)目中列示。外幣現(xiàn)金流量采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率折算。匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額，在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列示。

  10.金融工具

  本公司成為金融工具合同的一方時(shí)確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。

  （1）金融資產(chǎn)

  1）金融資產(chǎn)分類(lèi)、確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法

  2015年半年度報(bào)告

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  本公司按投資目的和經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)對(duì)擁有的金融資產(chǎn)分類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、應(yīng)收款項(xiàng)及可供出售金融資產(chǎn)。

  以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。本公司將滿(mǎn)足下列條件之一的金融資產(chǎn)歸類(lèi)為交易性金融資產(chǎn)：取得該金融資產(chǎn)的目的是為了在短期內(nèi)出售；屬于進(jìn)行集中管理的可辨認(rèn)金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明公司近期采用短期獲利方式對(duì)該組合進(jìn)行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財(cái)務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具、與在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資掛鉤并須通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生工具除外。本公司將只有符合下列條件之一的金融工具，才可在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)：該指定可以消除或明顯減少由于該金融工具的計(jì)量基礎(chǔ)不同所導(dǎo)致的相關(guān)利得或損失在確認(rèn)或計(jì)量方面不一致的情況；公司風(fēng)險(xiǎn)管理或投資策略的正式書(shū)面文件已載明，該金融工具組合以公允價(jià)值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理、評(píng)價(jià)并向關(guān)鍵管理人員報(bào)告；包含一項(xiàng)或多項(xiàng)嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對(duì)混合工具的現(xiàn)金流量沒(méi)有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應(yīng)當(dāng)從相關(guān)混合工具中分拆；包含需要分拆但無(wú)法在取得時(shí)或后續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)其進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量的嵌入衍生工具的混合工具。對(duì)此類(lèi)金融資產(chǎn)，采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入公允價(jià)值變動(dòng)損益；在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為投資收益；處置時(shí)，其公允價(jià)值與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資損益，同時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動(dòng)損益。

  持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。持有至到期投資采用實(shí)際利率法，按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，其攤銷(xiāo)或減值以及終止確認(rèn)產(chǎn)生的利得或損失，均計(jì)入當(dāng)期損益。

  應(yīng)收款項(xiàng)，是指在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)，回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。采用實(shí)際利率法，按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，其攤銷(xiāo)或減值以及終止確認(rèn)產(chǎn)生的利得或損失，均計(jì)入當(dāng)期損益。

  可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認(rèn)時(shí)即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及未被劃分為其他類(lèi)的金融資產(chǎn)。這類(lèi)資產(chǎn)中，在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量；其他存在活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)或雖沒(méi)有活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)但公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，按公允價(jià)值計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益。對(duì)于此類(lèi)金融資產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)形成的匯兌損益外，可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)直接計(jì)入股東權(quán)益，待該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)，原直接計(jì)入權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益?？晒┏鍪蹅鶆?wù)工具投資在持有期間按實(shí)際利率法計(jì)算的利息，以及被投資單位宣告發(fā)放的與可供出售權(quán)益工具投資相關(guān)的現(xiàn)金股利，作為投資收益計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，按成本計(jì)量。

  2）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法

  金融資產(chǎn)滿(mǎn)足下列條件之一的，予以終止確認(rèn)：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；②該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且本公司將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；③該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然本公司既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，但是放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制。

  企業(yè)既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，且未放棄對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，則按照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。

  金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿(mǎn)足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值，與因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)及原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和的差額計(jì)入當(dāng)期損益。

  金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿(mǎn)足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)?，并將因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)及應(yīng)分?jǐn)傊两K止確認(rèn)部分的原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和，與分?jǐn)偟那笆鲑~面金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益。

  3）金融資產(chǎn)減值的測(cè)試方法及會(huì)計(jì)處理方法

  除以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外，本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)其他金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，如果有客觀證據(jù)表明某項(xiàng)金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。

  2015年半年度報(bào)告

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  以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，按預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量(不包括尚未發(fā)生的未來(lái)信用損失)現(xiàn)值低于賬面價(jià)值的差額，計(jì)提減值準(zhǔn)備。如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價(jià)值已恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計(jì)入當(dāng)期損益。

  當(dāng)可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值，原直接計(jì)入所有者權(quán)益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入減值損失。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投資，在期后公允價(jià)值上升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回并計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公允價(jià)值上升直接計(jì)入所有者權(quán)益。

  （2）金融負(fù)債

  1）金融負(fù)債分類(lèi)、確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法

  本公司的金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債和其他金融負(fù)債。

  以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，（相關(guān)分類(lèi)依據(jù)參照金融資產(chǎn)分類(lèi)依據(jù)進(jìn)行披露）。按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失以及與該金融負(fù)債相關(guān)的股利和利息支出計(jì)入當(dāng)期損益。

  其他金融負(fù)債，（根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行披露具體金融負(fù)債內(nèi)容）。采用實(shí)際利率法，按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。

  2）金融負(fù)債終止確認(rèn)條件

  當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除時(shí)，終止確認(rèn)該金融負(fù)債或義務(wù)已解除的部分。

  公司與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時(shí)確認(rèn)新金融負(fù)債。公司對(duì)現(xiàn)存金融負(fù)債全部或部分的合同條款作出實(shí)質(zhì)性修改的，終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債或其一部分，同時(shí)將修改條款后的金融負(fù)債確認(rèn)為一項(xiàng)新金融負(fù)債。終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。

  （3）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法

  本公司以主要市場(chǎng)的價(jià)格計(jì)量金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值，不存在主要市場(chǎng)的，以最有利市場(chǎng)的價(jià)格計(jì)量金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值，并且采用當(dāng)時(shí)適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)。公允價(jià)值計(jì)量所使用的輸入值分為三個(gè)層次，即第一層次輸入值是計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。本公司優(yōu)先使用第一層次輸入值，最后再使用第三層次輸入值。公允價(jià)值計(jì)量結(jié)果所屬的層次，由對(duì)公允價(jià)值計(jì)量整體而言具有重大意義的輸入值所屬的最低層次決定。

  11.應(yīng)收款項(xiàng)

  (1).單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)

  單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)

  將單項(xiàng)金額超過(guò) 500萬(wàn)元的應(yīng)收款項(xiàng)視為重大應(yīng)收款項(xiàng)

  單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法

  當(dāng)存在客觀證據(jù)表明本公司將無(wú)法按應(yīng)收款項(xiàng)的原有條款收回所有款項(xiàng)時(shí)，根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  (2).按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)：

  按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法）

  賬齡組合按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的

  √適用□不適用

  賬齡應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%)其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%)

  1年以?xún)?nèi)（含 1年） 5 5

  其中：1年以?xún)?nèi)分項(xiàng)，可添加行

  2015年半年度報(bào)告

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  1－2年 10 10

  2－3年 20 20

  3年以上

  3－4年 50 50

  4－5年 80 80

  5年以上 100 100

  組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的

  □適用√不適用

  組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的

  □適用√不適用

  (3).單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)：

  單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由

  單項(xiàng)金額不重大且按照組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備不能反映其風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)

  壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法

  當(dāng)存在客觀證據(jù)表明本公司將無(wú)法按應(yīng)收款項(xiàng)的原有條款收回所有款項(xiàng)時(shí)，根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

  12.存貨

  本公司存貨主要包括原材料、包裝物、在產(chǎn)品、庫(kù)存商品等。

  存貨實(shí)行永續(xù)盤(pán)存制，存貨在取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)；原材料采用計(jì)劃價(jià)核算，發(fā)出采用移動(dòng)加權(quán)平均法計(jì)價(jià)確定其實(shí)際成本；輔助材料、包裝物、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品采用先進(jìn)先出法核算；低值易耗品計(jì)入成本費(fèi)用采用“一次攤銷(xiāo)法”。

  庫(kù)存商品、在產(chǎn)品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，其可變現(xiàn)凈值按該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定；用于生產(chǎn)而持有的材料存貨，其可變現(xiàn)凈值按所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定。

  13.長(zhǎng)期股權(quán)投資

  本公司長(zhǎng)期股權(quán)投資主要是對(duì)子公司的投資、對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)的投資。

  本公司對(duì)共同控制的判斷依據(jù)是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，并且該安排相關(guān)活動(dòng)的政策必須經(jīng)過(guò)這些集體控制該安排的參與方一致同意。

  本公司直接或通過(guò)子公司間接擁有被投資單位 20%（含）以上但低于 50%的表決權(quán)時(shí)，通常認(rèn)為對(duì)被投資單位具有重大影響。持有被投資單位 20%以下表決權(quán)的，還需要綜合考慮在被投資單位的董事會(huì)或類(lèi)似權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表、或參與被投資單位財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策制定過(guò)程、或與被投資單位之間發(fā)生重要交易、或向被投資單位派出管理人員、或向被投資單位提供關(guān)鍵技術(shù)資料等事實(shí)和情況判斷對(duì)被投資單位具有重大影響。

  對(duì)被投資單位形成控制的，為本公司的子公司。通過(guò)同一控制下的企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在合并日按照取得被合并方在最終控制方合并報(bào)表中凈資產(chǎn)的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。被合并方在合并日的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為負(fù)數(shù)的，長(zhǎng)期股權(quán)投資成本按零確定。

  通過(guò)多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并的，應(yīng)在取得控制權(quán)的報(bào)告期，補(bǔ)充披露在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中的長(zhǎng)期股權(quán)投資的處理方法。例如：通過(guò)多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，屬于一攬子交易的，本公司將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于一覽交易的，在合并日，根據(jù)合并后享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的的初始投資成本。初始投資成本與達(dá)到合并前的長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額，調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，沖減留存收益。

  通過(guò)非同一控制下的企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，以合并成本作為初始投資成本。

  通過(guò)多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并的，應(yīng)在取得控制權(quán)的報(bào)告期，補(bǔ)充披露在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中的長(zhǎng)期股權(quán)投資成本處理方法。例如：通過(guò)多次交2015年半年度報(bào)告

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  易分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，屬于一攬子交易的，本公司將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于一覽交易的，按照原持有的股權(quán)投資賬面價(jià)值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。購(gòu)買(mǎi)日之前持有的股權(quán)采用權(quán)益法核算的，原權(quán)益法核算的相關(guān)其他綜合收益暫不做調(diào)整，在處置該項(xiàng)投資時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。購(gòu)買(mǎi)日之前持有的股權(quán)在可供出售金融資產(chǎn)中采用公允價(jià)值核算的，原計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng)在合并日轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資損益。

  除上述通過(guò)企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資外，以支付現(xiàn)金取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購(gòu)買(mǎi)價(jià)款作為投資成本；以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為投資成本；投資者投入的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值作為投資成本；公司如有以債務(wù)重組、非貨幣性資產(chǎn)交換等方式取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，應(yīng)根據(jù)相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定并結(jié)合公司的實(shí)際情況披露確定投資成本的方法。

  本公司對(duì)子公司投資采用成本法核算，對(duì)合營(yíng)企業(yè)及聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資采用權(quán)益法核算。

  后續(xù)計(jì)量采用成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在追加投資時(shí)，按照追加投資支付的成本額公允價(jià)值及發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用增加長(zhǎng)期股權(quán)投資成本的賬面價(jià)值。被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)，按照應(yīng)享有的金額確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。

  后續(xù)計(jì)量采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，隨著被投資單位所有者權(quán)益的變動(dòng)相應(yīng)調(diào)整增加或減少長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。其中在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，按照本公司的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間，并抵銷(xiāo)與聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)之間發(fā)生的內(nèi)部交易損益按照持股比例計(jì)算歸屬于投資企業(yè)的部分，對(duì)被投資單位的凈利潤(rùn)進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。

  處置長(zhǎng)期股權(quán)投資，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額，計(jì)入當(dāng)期投資收益。采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)而計(jì)入所有者權(quán)益的，處置該項(xiàng)投資時(shí)將原計(jì)入所有者權(quán)益的部分按相應(yīng)比例轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資損益。

  因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對(duì)被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權(quán)改按可供出售金融資產(chǎn)核算，剩余股權(quán)在喪失共同控制或重大影響之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，在終止采用權(quán)益法核算時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

  因處置部分長(zhǎng)期股權(quán)投資喪失了對(duì)被投資單位控制的，處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改按權(quán)益法核算，處置股權(quán)賬面價(jià)值和處置對(duì)價(jià)的差額計(jì)入投資收益，并對(duì)該剩余股權(quán)視同自取得時(shí)即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整；處置后的剩余股權(quán)不能對(duì)被投資單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改按可供出售金融資產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，處置股權(quán)賬面價(jià)值和處置對(duì)價(jià)的差額計(jì)入投資收益，剩余股權(quán)在喪失控制之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值間的差額計(jì)入當(dāng)期投資損益。

  本公司對(duì)于分步處置股權(quán)至喪失控股權(quán)的各項(xiàng)交易不屬于一攬子交易的，對(duì)每一項(xiàng)交易分別進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。屬于“一攬子交易”的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，但是，在喪失控制權(quán)之前每一次交易處置價(jià)款與所處置的股權(quán)對(duì)應(yīng)的長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值之間的差額，確認(rèn)為其他綜合收益，到喪失控制權(quán)時(shí)再一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)的當(dāng)期損益。

  14.投資性房地產(chǎn)

  (1).如果采用成本計(jì)量模式的：

  折舊或攤銷(xiāo)方法

  本公司投資性房地產(chǎn)采用平均年限法計(jì)提折舊或攤銷(xiāo)。各類(lèi)投資性房地產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命、凈殘值率及年折舊(攤銷(xiāo))率如下：

  類(lèi)別折舊年限（年）預(yù)計(jì)殘值率（%）年折舊率（%）

  土地使用權(quán) 50 5 1.94

  房屋建筑物 20-40 3 2.62

  2015年半年度報(bào)告

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  15.固定資產(chǎn)

  (1).確認(rèn)條件

  本公司固定資產(chǎn)是指同時(shí)具有以下特征，即為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用年限超過(guò)一年，單位價(jià)值較大的有形資產(chǎn)。

  固定資產(chǎn)在與其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公司、且其成本能夠可靠計(jì)量時(shí)予以確認(rèn)。本公司固定資產(chǎn)包括房屋及建筑物、機(jī)器設(shè)備、電子設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、辦公設(shè)備等。

  本公司于每年年度終了，對(duì)固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值和折舊方法進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生改變，則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。

  除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)和單獨(dú)計(jì)價(jià)入賬的土地外，本公司對(duì)所有固定資產(chǎn)計(jì)提折舊。計(jì)提折舊時(shí)采用平均年限法。本公司固定資產(chǎn)的分類(lèi)折舊年限、預(yù)計(jì)凈殘值率、折舊率如下：

  (2).折舊方法

  類(lèi)別折舊方法折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）

  房屋建筑物平均年限法 20—40 3 2.43—4.85

  機(jī)器設(shè)備平均年限法 6—12 5 7.92—15.83

  運(yùn)輸設(shè)備平均年限法 12 5 7.92

  辦公設(shè)備平均年限法 5 5 19.00

  16.在建工程

  在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或工程實(shí)際成本等，按估計(jì)的價(jià)值結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，次月起開(kāi)始計(jì)提折舊，待辦理了竣工決算手續(xù)后再對(duì)固定資產(chǎn)原值差異進(jìn)行調(diào)整。

  17.借款費(fèi)用

  發(fā)生的可直接歸屬于需要經(jīng)過(guò) 1年以上的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷(xiāo)售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等的借款費(fèi)用，在資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷(xiāo)售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開(kāi)始時(shí)，開(kāi)始資本化；當(dāng)購(gòu)建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷(xiāo)售狀態(tài)時(shí)，停止資本化，其后發(fā)生的借款費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或者生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超過(guò) 3個(gè)月，暫停借款費(fèi)用的資本化，直至資產(chǎn)的購(gòu)建或生產(chǎn)活動(dòng)重新開(kāi)始。

  專(zhuān)門(mén)借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，扣除尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過(guò)專(zhuān)門(mén)借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計(jì)算確定。

  18.無(wú)形資產(chǎn)

  (1).計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測(cè)試

  本公司無(wú)形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、專(zhuān)利技術(shù)、非專(zhuān)利技術(shù)等，按取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)量，其中，購(gòu)入的無(wú)形資產(chǎn)，按實(shí)際支付的價(jià)款和相關(guān)的其他支出作為實(shí)際成本；投資者投入的無(wú)形資產(chǎn)，按投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值確定實(shí)際成本，但合同或協(xié)議約定價(jià)值不公允的，按公允價(jià)值確定實(shí)際成本。

  土地使用權(quán)從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷(xiāo)；無(wú)形資產(chǎn)按預(yù)計(jì)使用年限、合同規(guī)定的受益年限和法律規(guī)定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷(xiāo)。攤銷(xiāo)金額按其受益對(duì)象計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本和當(dāng)期損益。對(duì)使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命及攤銷(xiāo)方法于每年年度終了進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生改變，則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。

  對(duì)使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命及攤銷(xiāo)方法于每年年度終了進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生改變，則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。在每個(gè)會(huì)計(jì)期間對(duì)使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命進(jìn)行復(fù)核，如有證據(jù)表明無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命是有限的，則估計(jì)其使用壽命并在預(yù)計(jì)使用壽命內(nèi)攤銷(xiāo)。

  2015年半年度報(bào)告

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  19.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

  本公司的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用包括礦山剝離等費(fèi)用。該等費(fèi)用在受益期內(nèi)平均攤銷(xiāo)，如果長(zhǎng)期待攤費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益，則將尚未攤銷(xiāo)的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。

  20.職工薪酬

  (1)、短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法

  短期薪酬主要包括工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼、職工福利費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)及住房公積金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)等與獲得職工提供的服務(wù)相關(guān)的支出，在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并按照受益對(duì)象計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。

  (2)、離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法

  離職后福利主要包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)等，按照公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和義務(wù)，分類(lèi)為設(shè)定提存計(jì)劃、設(shè)定受益計(jì)劃。對(duì)于設(shè)定提存計(jì)劃在根據(jù)在資產(chǎn)負(fù)債表日為換取職工在會(huì)計(jì)期間提供的服務(wù)而向單獨(dú)主體繳存的提存金確認(rèn)為負(fù)債，并按照受益對(duì)象計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。

  對(duì)于設(shè)定受益計(jì)劃于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)該等設(shè)定受益計(jì)劃確認(rèn)的負(fù)債，設(shè)定受益責(zé)任于資產(chǎn)負(fù)債表日的現(xiàn)值，重新計(jì)量以及過(guò)往服務(wù)成本作出調(diào)整。設(shè)定受益責(zé)任由獨(dú)立合資格精算師每年以預(yù)計(jì)單位貸記法計(jì)算。設(shè)定受益責(zé)任的現(xiàn)值以到期日與有關(guān)退休金負(fù)債相當(dāng)?shù)恼畟睦剩垂烙?jì)未來(lái)現(xiàn)金流出折現(xiàn)確定。重新計(jì)量直接進(jìn)入其他綜合收益。過(guò)往服務(wù)成本在當(dāng)期利潤(rùn)表確認(rèn)。

  (3)、辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法

  辭退福利是由于內(nèi)部退養(yǎng)產(chǎn)生，在資產(chǎn)負(fù)債表日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益，其中對(duì)超過(guò)一年予以支付補(bǔ)償款，按折現(xiàn)后計(jì)入當(dāng)期損益。

  (4)、其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法

  其他長(zhǎng)期福利是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外所有的職工薪。

  21.預(yù)計(jì)負(fù)債

  當(dāng)與對(duì)外擔(dān)保、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、未決訴訟或仲裁、產(chǎn)品質(zhì)量保證等或有事項(xiàng)相關(guān)的業(yè)務(wù)同時(shí)符合以下條件時(shí)，本公司將其確認(rèn)為負(fù)債：該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)；該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。

  預(yù)計(jì)負(fù)債按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量，并綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的，通過(guò)對(duì)相關(guān)未來(lái)現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計(jì)數(shù)。

  22.股份支付

  用以換取職工提供服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，以授予職工權(quán)益工具在授予日的公允價(jià)值計(jì)量。該公允價(jià)值的金額在完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件才可行權(quán)的情況下，在等待期內(nèi)以對(duì)可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按直線(xiàn)法計(jì)算計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加資本公積。

  以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，按照本公司承擔(dān)的以股份或其他權(quán)益工具為基礎(chǔ)確定的負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)量。如授予后立即可行權(quán)，在授予日以承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加負(fù)債；如需完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件以后才可行權(quán)，在等待期的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對(duì)可行權(quán)情況的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按照本公司承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值金額，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入成本或費(fèi)用，相應(yīng)調(diào)整負(fù)債。

  在相關(guān)負(fù)債結(jié)算前的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日以及結(jié)算日，對(duì)負(fù)債的公允價(jià)值重新計(jì)量，其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。

  23.收入

  本公司的營(yíng)業(yè)收入主要包括銷(xiāo)售商品收入、讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入，收入確認(rèn)政策如下：

  （1）客戶(hù)自提的水泥、熟料等產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，在客戶(hù)提貨時(shí)確認(rèn)銷(xiāo)售收入的實(shí)現(xiàn)。

  （2）本公司承運(yùn)的水泥、熟料等產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，在將產(chǎn)品運(yùn)輸至交貨地點(diǎn)并經(jīng)客戶(hù)確認(rèn)收貨

  時(shí)確認(rèn)銷(xiāo)售收入的實(shí)現(xiàn)。

  （3）預(yù)拌混凝土產(chǎn)品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，在將產(chǎn)品運(yùn)輸至交貨地點(diǎn)完成現(xiàn)場(chǎng)澆筑并經(jīng)客戶(hù)確認(rèn)收貨時(shí)

  確認(rèn)銷(xiāo)售收入的實(shí)現(xiàn)。

  2015年半年度報(bào)告

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  24.政府補(bǔ)助

  (1)、與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法

  政府補(bǔ)助在本公司能夠滿(mǎn)足其所附的條件以及能夠收到時(shí)予以確認(rèn)。政府補(bǔ)助為貨幣性資產(chǎn)的，按照實(shí)際收到的金額計(jì)量，對(duì)于按照固定的定額標(biāo)準(zhǔn)撥付的補(bǔ)助，按照應(yīng)收的金額計(jì)量；政府補(bǔ)助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價(jià)值計(jì)量，公允價(jià)值不能可靠取得的，按照名義金額(1 元)計(jì)量。

  與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配計(jì)入當(dāng)期損益。

  (2)、與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法

  與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。    25.遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債

  本公司遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面價(jià)值的差額(暫時(shí)性差異)計(jì)算確認(rèn)。對(duì)于按照稅法規(guī)定能夠于以后年度抵減應(yīng)納稅所得額的可抵扣虧損，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。對(duì)于商譽(yù)的初始確認(rèn)產(chǎn)生的暫時(shí)性差異，不確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅負(fù)債。對(duì)于既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業(yè)合并的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)形成的暫時(shí)性差異，不確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。于資產(chǎn)負(fù)債表日，遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)量。

  本公司以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來(lái)應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。

  26.租賃

  (1)、經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì)計(jì)處理方法

  經(jīng)營(yíng)租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。本公司作為承租方的租金在租賃期內(nèi)的各個(gè)期間按直線(xiàn)法計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益，本公司作為出租方的租金在租賃期內(nèi)的各個(gè)期間按直線(xiàn)法確認(rèn)為收入。

  (2)、融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法

  融資租賃是指實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。本公司作為承租方時(shí)，在租賃開(kāi)始日，按租賃開(kāi)始日租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者，作為融資租入固定資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，將兩者的差額記錄為未確認(rèn)融資費(fèi)用。

  27.其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)

  編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，本公司管理層需要運(yùn)用估計(jì)和假設(shè)，這些估計(jì)和假設(shè)會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)政策的應(yīng)用及資產(chǎn)、負(fù)債、收入及費(fèi)用的金額產(chǎn)生影響。實(shí)際情況可能與這些估計(jì)不同。本公司管理層對(duì)估計(jì)涉及的關(guān)鍵假設(shè)和不確定性因素的判斷進(jìn)行持續(xù)評(píng)估。會(huì)計(jì)估計(jì)變更的影響在變更當(dāng)期和未來(lái)期間予以確認(rèn)。

  28.重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更

  (1)、重要會(huì)計(jì)政策變更

  □適用√不適用

  (2)、重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更

  □適用√不適用

  六、稅項(xiàng)

  1.主要稅種及稅率

  稅種計(jì)稅依據(jù)稅率

  增值稅營(yíng)業(yè)收入 17%、11%、6%、3%

  城市維護(hù)建設(shè)稅應(yīng)繳納增值稅、營(yíng)業(yè)稅 7%、5%、1%

  企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額 25%、15%

  2015年半年度報(bào)告

  54 / 115

  教育費(fèi)附加應(yīng)繳納增值稅、營(yíng)業(yè)稅 3%

  地方教育費(fèi)附加應(yīng)繳納增值稅、營(yíng)業(yè)稅 2%

  價(jià)格調(diào)節(jié)基金應(yīng)繳納增值稅、營(yíng)業(yè)稅 1%

  資源稅石灰石產(chǎn)量 2元/噸

  存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說(shuō)明

  □適用√不適用

  2.稅收優(yōu)惠

  2011 年 7 月 27 日財(cái)政部、海關(guān)總署、國(guó)家稅務(wù)總局發(fā)布《關(guān)于深入實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)稅收政策問(wèn)題的通知》（財(cái)稅【2011】58 號(hào)），通知規(guī)定：自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12月 31日，對(duì)設(shè)在西部地區(qū)以《西部地區(qū)鼓勵(lì)類(lèi)產(chǎn)業(yè)目錄》中規(guī)定的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目為主營(yíng)業(yè)務(wù)，且其當(dāng)年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占企業(yè)收入總額 70%以上的企業(yè)，經(jīng)企業(yè)申請(qǐng)，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后，可減按 15%稅率繳納企業(yè)所得稅。

  管理層根據(jù)上述文件判斷，本公司之子公司永登祁連山公司、甘谷祁連山公司、平?jīng)銎钸B山公司、民和祁連山公司、成縣祁連山公司、漳縣祁連山公司、古浪祁連山公司、夏河祁連山安多公司、青海祁連山公司、張掖巨龍公司、隴南祁連山公司、文縣祁連山公司 2015年上半年企業(yè)所得稅繼續(xù)執(zhí)行 15%的稅率。

  七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋

  1、貨幣資金

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  庫(kù)存現(xiàn)金 138,084.06 281,510.84

  銀行存款 389,342,542.45 424,596,559.21

  合計(jì) 389,480,626.51 424,878,070.05

  其他說(shuō)明

  期末受限制銀行存款為 25,966,115.00元，其中 2,000,000.00元為 2018年 10月 31日到期

  的保函保證金；546,115.00元為 2017年 4月 23日到期的保函保證金；420,000.00元為 2015年

  10月 31日到期的保函保證金。23,000,000.00元為銀行承兌匯票保證金。

  2、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

  □適用√不適用

  3、衍生金融資產(chǎn)

  □適用√不適用

  4、應(yīng)收票據(jù)

  (1).應(yīng)收票據(jù)分類(lèi)列示

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  銀行承兌票據(jù) 441,316,875.16 250,138,203.23

  商業(yè)承兌票據(jù)

  合計(jì) 441,316,875.16 250,138,203.23

  (2).期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末已質(zhì)押金額

  銀行承兌票據(jù) 73,500,000.00

  商業(yè)承兌票據(jù)

  合計(jì) 73,500,000.00

  2015年半年度報(bào)告

  55 / 115

  (3).期末公司已背書(shū)或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末終止確認(rèn)金額期末未終止確認(rèn)金額

  銀行承兌票據(jù) 1,249,937,768.42

  商業(yè)承兌票據(jù)

  合計(jì) 1,249,937,768.42

  (4).期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù)

  □適用√不適用

  其他說(shuō)明

  應(yīng)收票據(jù)期末較期初增加 191,178,671.93元，增幅 76.43%，主要原因是本期使用銀行承兌

  匯票結(jié)算貨款比例增加所致。

  5、應(yīng)收賬款

  (1).應(yīng)收賬款分類(lèi)披露

  單位：元幣種：人民幣

  類(lèi)別

  期末余額期初余額

  賬面余額壞賬準(zhǔn)備

  賬面

  價(jià)值

  賬面余額壞賬準(zhǔn)備

  賬面

  價(jià)值金額比例(%)金額

  計(jì)提比例(%)

  金額比例(%)金額

  計(jì)提比例(%)

  單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

  163,399,199.16 28.00 21,151,721.76 12.94 142,247,477.40 221,170,612.65 38.53 18,239,859.07 8.25 202,930,753.58

  按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

  407,338,046.81 69.81 64,384,363.31 15.81 342,953,683.50 340,186,695.09 59.25 50,492,536.30 14.84 289,694,158.79

  單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

  12,763,682.74 2.19 12,763,682.74 100.00       12,763,682.74 2.22 12,763,682.74 100.00

  合計(jì) 583,500,928.71 / 98,299,767.81 / 485,201,160.90 574,120,990.48 / 81,496,078.11 / 492,624,912.37

  期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  應(yīng)收賬款

  （按單位）

  期末余額

  應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例計(jì)提理由

  客戶(hù) 1 15,382,663.00 769,133.14 5.00 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 2 13,648,819.95 682,441.00 5.00 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 3 12,268,074.50 613,403.73 5.00 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 4 12,234,890.17 7,312,720.02 59.77 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 5 11,435,287.50 571,764.38 5.00 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 6 9,281,307.35 464,065.37 5.00 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 7 8,425,827.50 1,406,599.00 16.69 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 8 7,784,470.00 555,021.25 7.13 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 9 7,270,235.00 363,511.75 5.00 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 10 7,026,555.50 351,327.78 5.00 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 11 6,706,697.50 405,897.50 6.05 單項(xiàng)金額較大

  2015年半年度報(bào)告

  56 / 115

  客戶(hù) 12 6,417,844.58 4,144,474.38 64.58 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 13 6,223,238.48 802,323.85 12.89 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 14 6,041,712.50 302,085.63 5.00 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 15 5,901,474.00 579,284.40 9.82 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 16 5,777,397.50 288,869.88 5.00 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 17 5,659,956.00 490,846.33 8.67 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 18 5,350,655.52 292,332.80 5.46 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 19 5,298,109.38 264,905.47 5.00 單項(xiàng)金額較大

  客戶(hù) 20 5,263,983.23 490,714.10 9.32 單項(xiàng)金額較大

  合計(jì) 163,399,199.16 21,151,721.76 //

  組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

  □適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  賬齡

  期末余額

  應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例

  1年以?xún)?nèi)

  其中：1年以?xún)?nèi)分項(xiàng)

  1年以?xún)?nèi)小計(jì) 233,527,816.69 11,676,390.85 5.00

  1至 2年 90,594,065.91 9,059,406.58 10.00

  2至 3年 39,415,741.77 7,883,148.35 20.00

  3年以上

  3至 4年 13,664,877.15 6,832,438.58 50.00

  4至 5年 6,012,831.72 4,810,265.38 80.00

  5年以上 24,122,713.57 24,122,713.57 100.00

  合計(jì) 407,338,046.81 64,384,363.31 -

  組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

  □適用√不適用

  其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：

  □適用√不適用

  (2).本期實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款情況

  □適用√不適用

  (3).按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況：

  單位名稱(chēng)期末余額賬齡

  占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)

  壞賬準(zhǔn)備期末余額

  客戶(hù) 1 15,382,663.00 1年以?xún)?nèi)    2.64  769,133.14

  客戶(hù) 2 13,648,819.95 1年以?xún)?nèi)    2.34  682,441.00

  客戶(hù) 3 12,268,074.50 1年以?xún)?nèi)    2.10  613,403.73

  客戶(hù) 4 12,234,890.17

  1-2年金額 3,375,446.10元，2-3

  年金額 187,299.72元，4-5年金額

  8,672,144.35元。

  2.10  7,312,720.02

  客戶(hù) 5 11,435,287.50 1年以?xún)?nèi)    1.96  571,764.38

  合計(jì) 64,969,735.12    11.13  9,949,462.27

  2015年半年度報(bào)告

  57 / 115

  6、預(yù)付款項(xiàng)

  (1).預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示

  單位：元幣種：人民幣

  賬齡

  期末余額期初余額

  金額比例(%)金額比例(%)

  1年以?xún)?nèi) 238,820,178.42 68.96 154,162,815.28 57.43

  1至 2年 73,806,369.45 21.31 89,247,489.91 33.25

  2至 3年 25,328,337.92 7.31 9,924,686.14 3.70

  3年以上 8,386,425.16 2.42 15,081,764.66 5.62

  合計(jì) 346,341,310.95 100.00 268,416,755.99 100.00

  (2).按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況：

  單位名稱(chēng)期末余額賬齡

  占預(yù)付款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)

  肅南裕固族自治縣鴻運(yùn)礦業(yè)有限責(zé)任公司 46,176,000.00 1-2年 13.33

  武山縣土地收購(gòu)儲(chǔ)備中心 30,000,000.00 1-2年 8.66

  國(guó)網(wǎng)甘肅省電力公司蘭州供電公司 12,409,558.80 1年以?xún)?nèi) 3.58

  國(guó)網(wǎng)青海省電力公司西寧供電公司 10,459,779.40 1年以?xún)?nèi) 3.02

  國(guó)網(wǎng)甘肅省電力公司定西供電公司 9,778,637.10 1年以?xún)?nèi) 2.82

  合計(jì) 108,823,975.30  31.42

  7、應(yīng)收利息

  □適用√不適用

  8、應(yīng)收股利

  □適用√不適用

  9、其他應(yīng)收款

  (1).其他應(yīng)收款分類(lèi)披露

  單位：元幣種：人民幣

  類(lèi)別

  期末余額期初余額

  賬面余額壞賬準(zhǔn)備

  賬面

  價(jià)值

  賬面余額壞賬準(zhǔn)備

  賬面

  價(jià)值金額

  比例(%)

  金額

  計(jì)提比例(%)

  金額

  比例(%)

  金額

  計(jì)提比例(%)

  單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

  按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

  46,731,446.10 82.20 13,568,578.87 29.04 33,162,867.23 46,987,077.98 87.49 11,136,685.00 23.70 35,850,392.98

  單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

  10,116,752.82 17.80 6,192,110.42 61.86 3,924,642.40 6,716,705.04 12.51 6,197,110.42 92.26 519,594.62

  合計(jì) 56,848,198.92 / 19,760,689.29 / 37,087,509.63 53,703,783.02 / 17,333,795.42 / 36,369,987.60

  2015年半年度報(bào)告

  58 / 115

  期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

  □適用√不適用

  組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  賬齡

  期末余額

  其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例

  1年以?xún)?nèi)

  其中：1年以?xún)?nèi)分項(xiàng)

  1年以?xún)?nèi)小計(jì) 20,854,669.34 1,042,718.50 5.00

  1至 2年 5,436,353.68 543,635.37 10.00

  2至 3年 7,697,234.52 1,539,446.90 20.00

  3年以上

  3至 4年 3,528,122.11 1,764,061.06 50.00

  4至 5年 2,681,747.00 2,145,397.59 80.00

  5年以上 6,533,319.45 6,533,319.45 100.00

  合計(jì) 46,731,446.10 13,568,578.87

  組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

  □適用√不適用

  組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

  □適用√不適用

  (2).本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況：

  其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：

  □適用√不適用

  (3).本期實(shí)際核銷(xiāo)的其他應(yīng)收款情況

  □適用√不適用

  (4).其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類(lèi)情況

  √適用□不適用

  款項(xiàng)性質(zhì)期末賬面余額期初賬面余額

  備用金 6,565,410.58 6,040,979.17

  保證金 8,323,312.42 13,805,312.35

  押金 2,957,594.95 266,230.00

  租金 2,098,015.00 3,543,364.00

  代墊款項(xiàng) 14,915,889.14 9,789,174.07

  保險(xiǎn)賠款 439,590.75

  托收在途的票據(jù) 3,439,552.74

  補(bǔ)償款       733,145.00

  往來(lái)款 11,551,428.80 8,285,264.57

  其他 6,451,336.16 11,240,313.86

  合計(jì) 56,742,130.54 53,703,783.02

  (5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  2015年半年度報(bào)告

  59 / 115

  單位名稱(chēng)款項(xiàng)的性質(zhì)期末余額賬齡

  占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)

  壞賬準(zhǔn)備

  期末余額

  蘭州祁連山建材有限公司

  第三方 4,286,686.64 5年以上 7.20 4,286,686.64

  張掖市龍渠一級(jí)水電有限責(zé)任公司

  第三方 2,014,343.80 2-3年 3.38 402,868.76

  蘭州華盛農(nóng)產(chǎn)品倉(cāng)儲(chǔ)有限公司

  第三方 1,636,000.00 1年以?xún)?nèi) 2.75 818,000.00

  景泰縣瑞馳糧油購(gòu)銷(xiāo)有限責(zé)任公司

  第三方 1,549,440.00 5年以上 2.60 1,549,440.00

  古浪縣黑松驛水泥廠第三方 1,206,404.65 4-5年 2.03 965,123.72

  合計(jì)/ 10,692,875.09 / 17.96 8,022,119.12

  (6).涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)

  □適用√不適用

  10、存貨

  (1).存貨分類(lèi)

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目

  期末余額期初余額

  賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值

  原材料 457,188,006.64 14,485,893.82 442,702,112.82 462,823,629.58 14,485,893.82 448,337,735.76

  在產(chǎn)品 282,840,706.31       282,840,706.31 208,180,038.24 1,548,837.24 206,631,201.00

  庫(kù)存商品 94,567,848.61       94,567,848.61 114,233,406.84 10,531,547.24 103,701,859.6

  合計(jì) 834,596,561.56 14,485,893.82 820,110,667.74 785,237,074.66 26,566,278.30 758,670,796.36

  (2).存貨跌價(jià)準(zhǔn)備

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期初余額

  本期增加金額本期減少金額

  期末余額

  計(jì)提其他轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷(xiāo)其他

  原材料 14,485,893.82     14,485,893.82

  在產(chǎn)品 1,548,837.24   1,548,837.24

  庫(kù)存商品 10,531,547.24   10,531,547.24

  合計(jì) 26,566,278.30             12,080,384.48       14,485,893.82

  (3).期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況：

  □適用√不適用

  11、劃分為持有待售的資產(chǎn)

  □適用√不適用

  12、其他流動(dòng)資產(chǎn)

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 6,046,876.50 3,101,463.36

  房屋租金-

  待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 914,383.28 38,571,149.63

  合計(jì) 6,961,259.78 41,672,612.99

  2015年半年度報(bào)告

  60 / 115

  13、可供出售金融資產(chǎn)

  √適用□不適用

  (1).可供出售金融資產(chǎn)情況

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目

  期末余額期初余額

  賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值

  可供出售債務(wù)工具：

  可供出售權(quán)益工具：

  468,750,789.68 9,495,603.68 459,255,186.00 283,855,329.68 9,495,603.68 274,359,726.00

  按公允價(jià)值計(jì)量的

  455,297,760.00       455,297,760.00 270,402,300.00       270,402,300.00

  按成本計(jì)量的

  13,453,029.68 9,495,603.68 3,957,426.00 13,453,029.68 9,495,603.68 3,957,426.00

  合計(jì) 468,750,789.68 9,495,603.68 459,255,186.00 283,855,329.68 9,495,603.68 274,359,726.00

  (2).期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  可供出售金融資產(chǎn)分類(lèi)

  可供出售權(quán)益工具

  可供出售債務(wù)工具

  合計(jì)

  權(quán)益工具的成本/債務(wù)工具的攤余成本

  42,472,865.00     42,472,865.00

  公允價(jià)值 455,297,760.00     455,297,760.00

  累計(jì)計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)金額

  343,430,657.21     343,430,657.21

  確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債 69,394,237.79   69,394,237.79

  已計(jì)提減值金額

  (3).期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)

  √適用□不適用

  被投資

  單位

  賬面余額減值準(zhǔn)備

  在被投資單位持股比例(%)

  本期現(xiàn)金紅利

  期初

  本期

  增加

  本期

  減少

  期末期初

  本期

  增加

  本期

  減少

  期末

  蘭州中川祁連山水泥有限公司

  3,957,426.00           3,957,426.00                     18

  蘭州翀翔建材有限公司

  9,495,603.68           9,495,603.68 9,495,603.68           9,495,603.68 56

  2015年半年度報(bào)告

  61 / 115

  合計(jì) 13,453,029.68           13,453,029.68 9,495,603.68           9,495,603.68 /

  (4).報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  可供出售金融資產(chǎn)分類(lèi)

  可供出售權(quán)益

  工具

  可供出售債務(wù)

  工具

  合計(jì)

  期初已計(jì)提減值余額 9,495,603.68     9,495,603.68

  本期計(jì)提

  其中：從其他綜合收益轉(zhuǎn)入

  本期減少

  其中：期后公允價(jià)值回升轉(zhuǎn)回/

  期末已計(jì)提減值金余額 9,495,603.68     9,495,603.68

  (5).可供出售權(quán)益工具期末公允價(jià)值嚴(yán)重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計(jì)提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說(shuō)明：

  □適用√不適用

  其他說(shuō)明

  1）蘭州翀翔建材有限公司從 2007年開(kāi)始一直處于停產(chǎn)狀態(tài)，2007年本公司根據(jù)減值測(cè)試對(duì)該項(xiàng)長(zhǎng)期股權(quán)投資計(jì)提減值準(zhǔn) 7,021,945.20元，公司第四屆董事會(huì)第十七次會(huì)議決議審議通過(guò)了

  此項(xiàng)議案。截止 2009年 12月 31日，該公司經(jīng)營(yíng)狀況未見(jiàn)任何好轉(zhuǎn)，本公司認(rèn)為該項(xiàng)長(zhǎng)期投資未來(lái)已經(jīng)基本無(wú)法產(chǎn)生現(xiàn)金流量，已在以前年度全額計(jì)提減值準(zhǔn)備，該項(xiàng)減值準(zhǔn)備的計(jì)提已經(jīng)本公司第五屆董事會(huì)第十八次會(huì)議決議審議過(guò)。本期該項(xiàng)投資由長(zhǎng)期股權(quán)投資轉(zhuǎn)入可供出售金融資產(chǎn)，減值準(zhǔn)備也重分類(lèi)到可供出售金融資產(chǎn)。

  2）本公司作為發(fā)起人持有上市公司蘭石重裝股票 17,100,000.00股，持股比例 2.89%，鎖定

  期為 1年，該部分股票的投資成本為 42,472,865.00元，在可供出售金融資產(chǎn)核算。2015年 4月

  24日（除權(quán)除息日），該公司每 10股送 6股，送股后本公司持有該公司股票 27,360,000.00股，

  持股比例 2.89%，2015年 6月 30日蘭石重裝股票收盤(pán)價(jià) 18.49元，因本公司持有的該股票為限售

  流通股，故按收盤(pán)價(jià)的 90%計(jì)算公允價(jià)值 455,297,760.00 元，其中 343,430,657.21 元計(jì)入其他

  綜合收益。

  14、持有至到期投資

  □適用√不適用

  15、長(zhǎng)期應(yīng)收款

  □適用√不適用

  16、長(zhǎng)期股權(quán)投資

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  被投資單位

  期初

  余額

  本期增減變動(dòng)

  期末

  余額

  減值準(zhǔn)備期末余額

  追加投資

  減少投資

  權(quán)益法下確認(rèn)的投資損益

  其他綜合收益調(diào)整

  其他權(quán)益變動(dòng)

  宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤(rùn)

  計(jì)提減值準(zhǔn)備

  其他

  一、合營(yíng)企業(yè)

  西藏東嘎大通河水泥粉磨有限公司

  7,716,784.77                                            7,716,784.77 7,716,784.77

  小計(jì) 7,716,784.77                                            7,716,784.77 7,716,784.77

  二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)

  酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建 658,460,869.72            7,739,528.30            66,000,000.00            600,200,398.02

  2015年半年度報(bào)告

  62 / 115

  材有限責(zé)任公司

  小計(jì) 658,460,869.72            7,739,528.30            66,000,000.00            600,200,398.02

  合計(jì) 666,177,654.49            7,739,528.30            66,000,000.00            607,917,182.79 7,716,784.77

  其他說(shuō)明

  西藏東嘎大通河水泥粉磨有限公司已經(jīng)處于停產(chǎn)狀態(tài)，財(cái)務(wù)狀況惡化，本公司認(rèn)為該項(xiàng)長(zhǎng)期投資未來(lái)已經(jīng)基本無(wú)法產(chǎn)生現(xiàn)金流量，決定全額計(jì)提減值準(zhǔn)備，該項(xiàng)減值準(zhǔn)備的計(jì)提已經(jīng)本公司第五屆董事會(huì)第十八次會(huì)議決議審議通過(guò)。

  17、投資性房地產(chǎn)

  √適用□不適用

  投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式

  (1).采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目房屋、建筑物土地使用權(quán)在建工程合計(jì)

  一、賬面原值

  1.期初余額 4,171,963.65             4,171,963.65

  2.本期增加金額

  （1）外購(gòu)

  （2）存貨\固定資產(chǎn)\在

  建工程轉(zhuǎn)入

  （3）企業(yè)合并增加

  3.本期減少金額

  （1）處置

  （2）其他轉(zhuǎn)出

  4.期末余額 4,171,963.65             4,171,963.65

  二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷(xiāo)

  1.期初余額 919,544.95             919,544.95

  2.本期增加金額 60,250.86             60,250.86

  （1）計(jì)提或攤銷(xiāo) 60,250.86             60,250.86

  3.本期減少金額

  （1）處置

  （2）其他轉(zhuǎn)出

  4.期末余額 979,795.81             979,795.81

  三、減值準(zhǔn)備

  1.期初余額

  2.本期增加金額

  （1）計(jì)提

  3、本期減少金額

  （1）處置

  （2）其他轉(zhuǎn)出

  4.期末余額

  四、賬面價(jià)值

  1.期末賬面價(jià)值 3,192,167.84             3,192,167.84

  2.期初賬面價(jià)值 3,252,418.70             3,252,418.70

  (2).未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的投資性房地產(chǎn)情況：

  □適用√不適用

  2015年半年度報(bào)告

  63 / 115

  18、固定資產(chǎn)

  (1).固定資產(chǎn)情況

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備合計(jì)

  一、賬面原值：

  1.期初余額 4,400,352,209.29 4,937,547,321.84 242,983,846.37 82,524,042.42 9,663,407,419.92

  2.本期增加金額 50,882,695.91 64,724,558.09 1,717,782.11 1,603,733.74 118,928,769.85

  （1）購(gòu)置 6,253,185.93 6,353,075.18 1,717,782.11 1,470,547.72 15,794,590.94

  （2）在建工程轉(zhuǎn)入 44,629,509.98 58,371,482.91       133,186.02 103,134,178.91

  （3）企業(yè)合并增加

  3.本期減少金額 15,552,038.31 17,086,561.89 1,411,112.51 345,757.52 34,395,470.23

  （1）處置或報(bào)廢 5,300,838.55 6,730,233.21 1,411,112.51 345,757.52 13,787,941.79

  （2）其他減少 10,251,199.76 10,356,328.68        20,607,528.4.期末余額 4,435,682,866.89 4,985,185,318.04 243,290,515.97 83,782,018.64 9,747,940,719.54

  二、累計(jì)折舊

  1.期初余額 689,755,514.83 1,897,974,784.19 127,973,322.41 37,494,693.40 2,753,198,314.83

  2.本期增加金額 71,613,635.54 188,901,394.28 9,869,766.63 4,130,182.04 274,514,978.49

  （1）計(jì)提 71,613,635.54 188,901,394.28 9,869,766.63 4,130,182.04 274,514,978.49

  3.本期減少金額 1,723,981.82 8,157,962.48 887,832.74 277,994.47 11,047,771.51

  （1）處置或報(bào)廢 1,304,040.57 4,793,104.45 887,832.74 277,994.47 7,262,972.23

  （2）其他轉(zhuǎn)出 419,941.25 3,364,858.03     3,784,799.28

  4.期末余額 759,645,168.55 2,078,718,215.99 136,955,256.30 41,346,880.97 3,016,665,521.81

  三、減值準(zhǔn)備

  1.期初余額 165,472,294.26 81,333,036.88 5,699,294.52 876,651.83 253,381,277.49

  2.本期增加金額

  （1）計(jì)提

  3.本期減少金額

  1,383,625.09 1,444,878.69

  7,467.87 2,835,971.65

  （1）處置或報(bào)廢 1,383,625.09 1,444,878.69       7,467.87 2,835,971.65

  4.期末余額 164,088,669.17 79,888,158.19 5,699,294.52 869,183.96 250,545,305.84

  四、賬面價(jià)值

  1.期末賬面價(jià)值 3,511,949,029.17 2,826,578,943.86 100,635,965.15 41,565,953.71 6,480,729,891.89

  2.期初賬面價(jià)值 3,545,124,400.20 2,958,239,500.77 109,311,229.4,152,697.19 6,656,827,827.60

  (2).暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況

  □適用√不適用

  (3).通過(guò)融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況

  □適用√不適用

  (4).通過(guò)經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn)

  □適用√不適用

  (5).未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的固定資產(chǎn)情況

  □適用√不適用

  其他說(shuō)明：

  1）本期計(jì)提折舊 274,514,978.49元。

  2）本期固定資產(chǎn)增加 118,928,769.85元，其中外購(gòu)固定資產(chǎn)金額 15,794,590.94元，由在

  建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額 103,134,178.91元，主要原因?yàn)椋?

  2015年半年度報(bào)告

  64 / 115

  A、本公司之子公司永登祁連山公司水泥庫(kù)及包裝系統(tǒng)在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn)31,343,080.79元；

  B、本公司之子公司漳縣祁連山公司 4500T/D水泥生產(chǎn)線(xiàn)及余熱發(fā)電項(xiàng)目在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn) 5,491,967.89 元；石灰石礦山排土場(chǎng)攔擋壩項(xiàng)目在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn)

  1,136,892.21；石灰石礦山排土場(chǎng)排水渠治理項(xiàng)目在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn) 977,991.56;

  C、本公司之子公司青海祁連山公司二期脫銷(xiāo)項(xiàng)目在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn) 2,121,219.48

  元；

  D、本公司之子公司夏河祁連山公司 2500d/t 脫硝項(xiàng)目在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn)1,600,730.53元；

  E、本公司之子公司民和祁連山公司礦山技改項(xiàng)目在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn) 6,523,552.64

  元；水泥窯系統(tǒng)節(jié)能降耗改造在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn) 45,857,277.65元。

  3）本期固定資產(chǎn)減少 34,395,470.23 元，主要減少為：本公司處置固定資產(chǎn) 3,666,353.94

  元；本公司之子公司永固祁連山公司處置閑置報(bào)廢的固定資產(chǎn) 8,893,952.97元；本公司之子公司

  天水祁連山銷(xiāo)售公司處置固定資產(chǎn) 350,000.00元；本公司之子公司夏河祁連山公司處置固定資產(chǎn)

  190,000.00 元；本公司之子公司古浪祁連山公司處置固定資產(chǎn) 678,194.88 元；本公司之子公司

  甘谷祁連山公司處置固定資產(chǎn) 235,000.00元；本公司之子公司青海祁連山公司固定資產(chǎn)更新改造

  項(xiàng)目轉(zhuǎn)入在建工程，減少固定資產(chǎn) 12,873,424.63元。

  4）固定資產(chǎn)減值增加變動(dòng)如下：

  固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備本期減少 2,835,971.65元，主要減少為：本公司之子公司永固祁連山公司

  處置閑置報(bào)廢的固定資產(chǎn)，轉(zhuǎn)出已計(jì)提的減值準(zhǔn)備 2,835,971.65元。

  5）本公司部分固定已對(duì)外抵押，詳見(jiàn)本報(bào)告長(zhǎng)期借款相關(guān)說(shuō)明部分。

  19、在建工程在建工程

  √適用□不適用

  (1).在建工程情況

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目

  期末余額期初余額

  賬面余額

  減值準(zhǔn)備

  賬面價(jià)值賬面余額

  減值準(zhǔn)備

  賬面價(jià)值

  成縣 4500T/D水泥生產(chǎn)線(xiàn) 18,786,444.34  18,786,444.34 17,000,444.41  17,000,444.41

  玉門(mén)2*4500t/d新型干法水泥生產(chǎn)線(xiàn)節(jié)能減排暨資源綜合項(xiàng)目

  16,712,233.53  16,712,233.53 16,062,014.38  16,062,014.38

  永登公司水泥庫(kù)及包裝系統(tǒng)改造工程

  7,821,374.90  7,821,374.90

  西藏年產(chǎn)120萬(wàn)噸干法水泥生產(chǎn)線(xiàn)項(xiàng)目

  8,399,054.02  8,399,054.02 7,741,301.59  7,741,301.59

  肅南4500D/T新型干法生產(chǎn)線(xiàn)

  8,078,328.15  8,078,328.15 7,183,573.63  7,183,573.63

  安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化一級(jí)達(dá)標(biāo)整改工程

  7,704,244.83  7,704,244.83 7,172,397.24  7,172,397.24

  漳縣余熱發(fā)電                   4,667,269.39  4,667,269.39

  紅古公司新礦山詳查 2,370,000.00  2,370,000.00 2,370,000.00  2,370,000.00

  二期脫銷(xiāo)工程                   2,119,219.48  2,119,219.48

  武山淘汰落后4500t/d新型干法水泥生產(chǎn)線(xiàn)

  2,949,718.73  2,949,718.73 2,084,386.29  2,084,386.29

  牛斜山礦西擴(kuò)工程 3,948,113.21  3,948,113.21 1,868,113.21  1,868,113.21

  一線(xiàn)脫硝工程 1,735,555.56  1,735,555.56 1,735,555.56  1,735,555.56

  夏河公司2500d/t脫硝項(xiàng)目                   1,600,730.53  1,600,730.53

  礦山技改項(xiàng)目       1,571,334.14  1,571,334.14

  2015年半年度報(bào)告

  65 / 115

  日產(chǎn)千噸脫硝項(xiàng)目 1,535,417.25  1,535,417.25 1,535,417.25  1,535,417.25

  混合堆棚南側(cè)道路硬化工程

  1,576,262.93  1,576,262.93 1,307,448.31  1,307,448.31

  1#線(xiàn)窯尾預(yù)熱器、三次風(fēng)管、窯尾煙囪防銹處理

  1,261,538.46  1,261,538.46 1,261,538.46  1,261,538.46

  石灰石礦山排土場(chǎng)攔擋壩工程

  915,888.04  915,888.04

  石灰石礦山排土場(chǎng)排水渠治理工程

  857,992.83  857,992.83

  2#線(xiàn)原料區(qū)部分路面硬化                   850,000.00  850,000.00

  N4000型高效選粉機(jī)改造 837,606.80  837,606.80 837,606.60  837,606.60

  永登小型工程                   764,520.00  764,520.00

  南大門(mén)外原燃材料進(jìn)場(chǎng)道路硬化工程

  878,760.26  878,760.26 713,556.42  713,556.42

  橋梁引道道路硬化、人行道鋪砌、排水及綠化

  707,740.00  707,740.00

  2#線(xiàn)混合材堆棚                   647,350.43  647,350.43

  1#余熱發(fā)電效率提升綜合改造

  630,584.75  630,584.75

  漢邦公司異地重建項(xiàng)目 7,226,221.80  7,226,221.80 608,233.56  608,233.56

  4#熟料庫(kù)底下料地坑新增收塵器

  602,497.61  602,497.61

  安全標(biāo)準(zhǔn)一體化建設(shè) 550,000.00  550,000.00 550,000.00  550,000.00

  水泥窯系統(tǒng)節(jié)能降耗改造       507,131.97  507,131.97

  公共租賃住房建設(shè)項(xiàng)目 482,026.06  482,026.06 486,514.04  486,514.04

  石灰石篩分系統(tǒng) 401,166.00  401,166.00 401,166.00  401,166.00

  水泥部防雨棚安裝工程 394,465.00  394,465.00 394,465.00  394,465.00

  1線(xiàn)、2線(xiàn)石灰石預(yù)均化庫(kù)周?chē)鷪?chǎng)地硬化工程

  380,486.27  380,486.27 380,486.27  380,486.27

  礦山炸藥庫(kù)安評(píng)整改工程 369,063.19  369,063.19 369,063.19  369,063.19

  成縣小型工程 456,120.66  456,120.66 361,181.04  361,181.04

  包裝站臺(tái)改為輔助材料堆棚

  354,164.50  354,164.50 354,164.50  354,164.50

  1#、2#煤磨增加外循環(huán)改造                   346,269.81  346,269.81

  其他小型工程 5,985,936.45  5,985,936.45 3,332,638.22  3,332,638.22

  窯頭排風(fēng)機(jī)、煤磨通風(fēng)機(jī)變頻改造

  608,645.44  608,645.44 132,577.06  132,577.06

  水泥散裝機(jī)                   111,111.12  111,111.12

  視頻監(jiān)控及網(wǎng)絡(luò)改造 31,452.99  31,452.99 80,102.56  80,102.56

  3#熟料庫(kù)提升機(jī)改造 37,735.85  37,735.85 37,735.85  37,735.85

  架設(shè)通往 2#礦區(qū)的高壓輸電線(xiàn)路

  6,048.00  6,048.00

  礦山破碎機(jī)增加撥料輥 632,931.62  632,931.62

  原料均化堆場(chǎng)增加取料機(jī)改造

  1,381,713.14       1,381,713.14

  新原燃料、混合材料堆棚 2,097,154.70  2,097,154.70

  3、4#水泥磨出磨篦板改造 273,367.52  273,367.52

  1#2#窯頭密封改造 552,891.03  552,891.03

  2015年半年度報(bào)告

  66 / 115

  7.5MV余熱發(fā)電旋風(fēng)筒改造 645,928.20  645,928.20

  余熱發(fā)電窯尾拉鏈機(jī)改造 102,133.52  102,133.52

  1#、2#窯頭收塵改造 8,791,031.92  8,791,031.92

  石灰石篩分及輸送工程 521,209.55  521,209.55

  水泥散裝庫(kù)值班室 94,050.00  94,050.00

  7.5MW發(fā)電機(jī)組加裝電子除

  垢裝置

  663,247.84  663,247.84

  新增爐渣堆棚 28,508.54  28,508.54

  循環(huán)冷卻水電子阻垢改造 414,529.90  414,529.90

  1#高溫風(fēng)機(jī)變頻改造 658,523.20  658,523.20

  1#窯篦冷機(jī)4臺(tái)風(fēng)機(jī)變頻改造

  319,274.69  319,274.69

  4#輥壓機(jī)進(jìn)料裝置改造 72,649.57  72,649.57

  配件庫(kù)防雨棚 174,113.82  174,113.82

  1#、2#裝車(chē)機(jī)粉塵治理工程 312,877.78  312,877.78

  物流信息化系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目 71,232.78  71,232.78

  2#窯頭電收塵改造工程 3,952,347.27  3,952,347.27

  且壟溝礦山開(kāi)拓建設(shè)工程 1,120,000.00  1,120,000.00

  物流管理信息化系統(tǒng) 271,601.71  271,601.71

  1#、2#線(xiàn)熟料庫(kù)頂袋收塵改造

  394,957.27  394,957.27

  3#生料磨蓄能器改造 279,001.86  279,001.86

  3#輥壓機(jī)安裝下料控制裝置

  72,649.57  72,649.57

  3#窯頭電收塵器改造 2,472,550.41  2,472,550.41

  3#水泥磨熟料和頁(yè)巖調(diào)配秤改造

  119,658.19,658.11

  技措技改項(xiàng)目 421,538.46  421,538.46

  包裝袋噴碼遠(yuǎn)程控制系統(tǒng) 76,816.41  76,816.41

  生產(chǎn)線(xiàn)生料自動(dòng)配料系統(tǒng)改造

  118,632.48  118,632.48

  2022破碎機(jī)給料輥及板喂機(jī)改造

  552,845.84  552,845.84

  電能計(jì)量系統(tǒng)改造 206,837.61  206,837.61

  1#篦冷機(jī)增加推雪人裝置 16,965.81  16,965.81

  2#水泥窯窯頭燃燒器改造 67,876.06  67,876.06

  1#線(xiàn)、2#線(xiàn)包機(jī)噴嘴控制閥改造

  33,000.00  33,000.00

  原料輥壓機(jī)減速機(jī) 1,034,188.04  1,034,188.04

  輔材堆場(chǎng)增加取料機(jī) 1,324,791.79  1,324,791.79

  粉料取樣器改造 17,948.72  17,948.72

  視頻監(jiān)控及網(wǎng)絡(luò)改造 80,102.56  80,102.56

  余熱發(fā)電提效改造 98,000.00  98,000.00

  一級(jí)筒出口管道更換 547,096.96  547,096.96

  窯尾電收塵改造 4,216,637.83  4,216,637.83

  煤粉頭尾秤改造 1,194,646.81  1,194,646.81

  水泥窯改造 1,374,841.70  1,374,841.70

  電能質(zhì)量管理系統(tǒng) 209,401.69  209,401.69

  2015年半年度報(bào)告

  67 / 115

  物流信息系統(tǒng) 419,031.75  419,031.75

  污水處理設(shè)施 309,259.90  309,259.90

  水泥包裝收塵系統(tǒng)改造工程

  632,220.85  632,220.85

  機(jī)修廠房加固工程 560,000.00  560,000.00

  廠區(qū)道路硬化工程 209,122.50  209,122.50

  合計(jì) 134,268,749.57       134,268,749.57 101,082,695.64       101,082,695.64

  (2).重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目名稱(chēng)

  預(yù)算數(shù)（萬(wàn)元）

  期初

  余額

  本期增加金額

  本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額

  本期其他減少金額

  期末

  余額

  工程累計(jì)投入占預(yù)算比例(%)

  工程進(jìn)度

  利息資本化累計(jì)金額

  其中：本期利息資本化金額

  本期利息資本化率(%)

  資金來(lái)源

  成縣 4500T/D生產(chǎn)線(xiàn)

  59,758.37 17,000,444.41 1,785,999.93         18,786,444.34 82.42

  自籌/借款

  漳縣余熱發(fā)電

  7,670.00 4,667,269.39 824,698.50 5,491,967.89    101.08             自籌

  玉門(mén)2*4500t/d 新型干法水泥生產(chǎn)線(xiàn)節(jié)能減排暨資源綜合

  81,886.00 16,062,014.38 650,219.15         16,712,233.53 2.04             自籌

  西藏年產(chǎn) 120萬(wàn)噸干法水泥生產(chǎn)線(xiàn)項(xiàng)目

  80,600.00 7,741,301.59 657,752.43    8,399,054.02 1.04             自籌

  永登公司水泥庫(kù)及包裝系統(tǒng)改造工程

  2,400.00 7,821,374.90 22,757,185.89 30,578,560.79    127.41             自籌

  民和水泥窯系統(tǒng)節(jié)能降耗改造

  6,620.00 507,131.97 45,350,145.68 45,857,277.65    69.27             自籌

  民和公司礦山技改項(xiàng)目

  650.00 1,571,334.14 4,952,218.50 6,523,552.64    100.36             自籌

  漢邦公司異地重建項(xiàng)目

  1,500.00 608,233.56 6,617,988.24         7,226,221.80 48.17   118,628.53 118,628.53 6

  自籌/借款

  青海公司 1#、2#窯頭收塵改造項(xiàng)目

  2,229.00       8,791,031.92    8,791,031.92 39.44             自籌

  平?jīng)龉靖G尾電收塵改造項(xiàng)目

  650.00       4,216,637.83    4,216,637.83 64.87             自籌

  合計(jì) 243,963.37 55,979,104.34 96,603,878.07 88,451,358.97   64,131,623.44 // 118,628.53 118,628.53 //

  (3).本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況：

  □適用√不適用

  1）工程物資

  □適用√不適用

  2）固定資產(chǎn)清理

  □適用√不適用

  3）生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

  □適用√不適用

  4）油氣資產(chǎn)

  □適用√不適用

  2015年半年度報(bào)告

  68 / 115

  20、無(wú)形資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)

  (1).無(wú)形資產(chǎn)情況

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目土地使用權(quán)采礦權(quán)探礦權(quán)軟件合計(jì)

  一、賬面原值

  1.期初余額 662,687,737.65 77,370,346.70       4,225,369.21 744,283,453.56

  2.本期增加金額 2,216,937.20   89,085.47 2,306,022.67

  (1)購(gòu)置 2,216,937.20        89,085.47 2,306,022.67

  (2)內(nèi)部研發(fā)

  (3)企業(yè)合并增加

  3.本期減少金額 1,064,819.80                   1,064,819.80

  (1)處置

  (2)其他減少 1,064,819.80                   1,064,819.80

  4.期末余額 663,839,855.05 77,370,346.70       4,314,454.68 745,524,656.43

  二、累計(jì)攤銷(xiāo)

  1.期初余額 72,148,507.82 31,310,788.87  1,605,566.81 105,064,863.50

  2.本期增加金額 7,052,264.69 2,669,660.03  246,009.75 9,967,934.47

  （1）計(jì)提 7,052,264.69 2,669,660.03  246,009.75 9,967,934.47

  3.本期減少金額 89,106.26                   89,106.26

  (1)處置

  (2)其他減少 89,106.26                   89,106.26

  4.期末余額 79,111,666.25 33,980,448.90       1,851,576.56 114,943,691.71

  三、減值準(zhǔn)備

  1.期初余額

  2.本期增加金額

  （1）計(jì)提

  3.本期減少金額

  (1)處置

  4.期末余額

  四、賬面價(jià)值

  1.期末賬面價(jià)值 584,728,188.80 43,389,897.80       2,462,878.12 630,580,964.72

  2.期初賬面價(jià)值 590,539,229.83 46,059,557.83       2,619,802.40 639,218,590.06

  其他說(shuō)明：

  （1）累計(jì)攤銷(xiāo)本期增加 9,967,934.47元為本期攤銷(xiāo)所致。

  （2）本期土地使用權(quán)增加 2,216,937.20元，主要是本公司之子公司青海祁連山公司增加土

  地使用權(quán) 1,984,758.58元；本公司之子公司文縣祁連山公司增加土地使用權(quán) 232,178.62元。

  （3）本公司部分土地使用權(quán)已對(duì)外抵押，詳本報(bào)告長(zhǎng)期借款說(shuō)明部分的內(nèi)容。

  （4）本公司之子公司平?jīng)銎钸B山公司價(jià)值 5,820,632.00元土地使用權(quán)尚未取得相關(guān)的土地

  使用權(quán)證；本公司之子公司夏河祁連山安多公司價(jià)值 11,017,055.90元土地使用權(quán)尚未取得相關(guān)

  的土地使用權(quán)證。

  2015年半年度報(bào)告

  69 / 115

  （5）本公司管理層判斷，上述無(wú)形資產(chǎn)無(wú)需計(jì)提減值準(zhǔn)備。

  5）開(kāi)發(fā)支出

  □適用√不適用

  21、商譽(yù)

  √適用□不適用

  (1).商譽(yù)賬面原值

  單位：元幣種：人民幣

  被投資單位名稱(chēng)或形成商譽(yù)的事項(xiàng)

  期初余額

  本期增加本期減少

  期末余額企業(yè)合并形成的

  處置

  永登祁連山水泥有限公司

  17,916,741.21         17,916,741.21

  蘭州祁連山混凝土工程有限公司

  2,157,744.42         2,157,744.42

  天水祁連山水泥有限公司

  10,260,776.72         10,260,776.72

  紅古祁連山水泥股份有限公司

  6,746,708.34         6,746,708.34

  甘谷祁連山水泥有限公司

  4,707,137.27         4,707,137.27

  天水祁連山水泥銷(xiāo)售有限公司

  484,569.34         484,569.34

  古浪祁連山水泥有限公司

  7,220,241.61         7,220,241.61

  甘肅古浪峽水泥有限責(zé)任公司

  夏河祁連山安多水泥有限公司

  145,289,337.18         145,289,337.18

  甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司

  26,013,505.51         26,013,505.51

  隴南祁連山水泥有限公司

  15,070,549.46         15,070,549.46

  合計(jì) 235,867,311.06         235,867,311.06

  (2).商譽(yù)減值準(zhǔn)備

  被投資單位名稱(chēng)或形成商譽(yù)的事項(xiàng)

  期初余額

  本期增加本期減少

  期末余額

  計(jì)提處置

  紅古祁連山水泥股份有限公司

  3,253,374.14         3,253,374.14

  甘肅古浪峽水泥有限責(zé)任公司

  古浪祁連山水泥有限公司

  7,220,241.61         7,220,241.61

  夏河祁連山安多水泥有限公司

  120,805,700.00         120,805,700.00

  天水祁連山水泥有限公司

  10,260,776.72         10,260,776.72

  2015年半年度報(bào)告

  70 / 115

  天水祁連山水泥銷(xiāo)售有限公司

  484,569.34         484,569.34

  合計(jì) 142,024,661.81         142,024,661.81

  22、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期初余額本期增加金額本期攤銷(xiāo)金額其他減少金額期末余額

  礦山剝離費(fèi) 20,840,795.33   1,654,409.27   19,186,386.06

  礦山公路工程 547,253.80   129,386.71   417,867.09

  礦山山體滑坡治理費(fèi)

  5,175,644.66   418,203.44   4,757,441.22

  礦山復(fù)墾費(fèi) 151,666.57   10,000.02   141,666.55

  礦山補(bǔ)償費(fèi) 23,191,997.88 1,064,819.80 1,186,557.02   23,070,260.66

  辦公樓裝修費(fèi) 5,140,305.90   900,624.90   4,239,681.00

  合計(jì) 55,047,664.14 1,064,819.80 4,299,181.36   51,813,302.58

  其他說(shuō)明：

  本期新增補(bǔ)償費(fèi)主要是本公司之子公司文縣祁連山公司修建礦山道路，支付的補(bǔ)償款。

  23、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債

  (1).未經(jīng)抵銷(xiāo)的遞延所得稅資產(chǎn)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目

  期末余額期初余額

  可抵扣暫時(shí)性差異

  遞延所得稅

  資產(chǎn)

  可抵扣暫時(shí)性差異

  遞延所得稅

  資產(chǎn)

  資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 103,879,866.35 19,217,844.17 98,310,433.05 18,250,307.60

  內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 240,580.30 60,145.08 1,158,206.80 289,551.70

  辭退福利產(chǎn)生的預(yù)計(jì)負(fù)債 35,921,776.20 5,388,266.43 44,833,410.90 6,725,011.66

  遞延收益 37,090,847.23 5,732,863.18 38,119,742.95 6,042,614.22

  合計(jì) 177,133,070.08 30,399,118.86 182,421,793.70 31,307,485.18

  (2).未經(jīng)抵銷(xiāo)的遞延所得稅負(fù)債

  √適用□不適用

  項(xiàng)目

  期末余額期初余額

  應(yīng)納稅暫時(shí)性差異

  遞延所得稅

  負(fù)債

  應(yīng)納稅暫時(shí)性差異

  遞延所得稅

  負(fù)債

  非同一控制企業(yè)合并資產(chǎn)評(píng)估增值

  198,948,901.97 29,939,772.68 212,880,201.27 32,180,798.66

  可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)

  277,576,951.16 69,394,237.79

  合計(jì) 476,525,853.13 99,334,010.47 212,880,201.27 32,180,798.66

  (3).以抵銷(xiāo)后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目

  遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債期末互抵金額

  抵銷(xiāo)后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債期末余額

  遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債期初互抵金額

  抵銷(xiāo)后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債期初余額

  遞延所得稅資產(chǎn)       30,399,118.86       31,307,485.18

  2015年半年度報(bào)告

  71 / 115

  遞延所得稅負(fù)債       99,334,010.47       32,180,798.66

  (4).未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  可抵扣暫時(shí)性差異 278,983,649.81 279,080,648.87

  可抵扣虧損

  合計(jì) 278,983,649.81 279,080,648.87

  (5).未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期

  □適用√不適用

  24、其他非流動(dòng)資產(chǎn)

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  抵債資產(chǎn)-抵債房產(chǎn) 37,964,704.56 51,302,932.66

  合計(jì) 37,964,704.56 51,302,932.66

  25、短期借款

  √適用□不適用

  (1).短期借款分類(lèi)

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  質(zhì)押借款

  抵押借款

  保證借款 70,000,000.00 65,000,000.00

  信用借款 1,731,500,000.00 1,439,500,000.00

  合計(jì) 1,801,500,000.00 1,504,500,000.00

  短期借款分類(lèi)的說(shuō)明：

  保證借款是本公司之子公司張掖巨龍公司向中國(guó)銀行張掖分行借款 7000萬(wàn)元，由甘肅黑河水電實(shí)業(yè)投資有限責(zé)任公司、甘肅祁連山水泥集團(tuán)股份有限公司提供擔(dān)保。

  (2).已逾期未償還的短期借款情況

  √適用□不適用

  26、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債

  □適用√不適用

  27、衍生金融負(fù)債

  □適用√不適用

  28、應(yīng)付票據(jù)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  種類(lèi)期末余額期初余額

  商業(yè)承兌匯票

  銀行承兌匯票 87,500,000.00 126,650,000.00

  合計(jì) 87,500,000.00 126,650,000.00

  本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為 0 元。

  2015年半年度報(bào)告

  72 / 115

  29、應(yīng)付賬款

  (1).應(yīng)付賬款列示

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  應(yīng)付貨款 646,873,368.74 538,780,170.61

  應(yīng)付工程款 128,163,757.35 199,083,907.71

  應(yīng)付運(yùn)輸款 55,297,239.21 6,419,849.49

  應(yīng)付勞務(wù)費(fèi) 6,325,639.23

  應(yīng)付其他 3,184,077.87 7,948,112.19

  合計(jì) 839,844,082.40 752,232,040.00

  (2).賬齡超過(guò) 1年的重要應(yīng)付賬款

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因

  成都建筑材料工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司 17,623,147.11 未到結(jié)算期

  中國(guó)中材國(guó)際工程股份有限公司天津分公司 12,459,592.97 貨款未結(jié)算

  中材節(jié)能股份有限公司 17,579,477.70 未到結(jié)算期

  夏河縣國(guó)土資源局 9,413,380.40 尚未辦妥土地證

  天津礦山工程有限公司 1,860,426.43 貨款未結(jié)算

  甘肅永勝民用爆破技術(shù)有限公司 1,763,867.76 貨款未結(jié)算

  漢中唐楓化工有限責(zé)任公司 1,626,702.61 貨款未結(jié)算

  武威市江源商貿(mào)有限責(zé)任公司 1,452,367.50 貨款未結(jié)算

  合肥宏大環(huán)保設(shè)備有限公司 1,406,446.15 貨款未結(jié)算

  甘肅省隴西物資貿(mào)易儲(chǔ)運(yùn)總公司 1,375,750.07 貨款未結(jié)算

  合計(jì) 66,561,158.70 /

  30、預(yù)收款項(xiàng)

  (1).預(yù)收賬款項(xiàng)列示

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  預(yù)收貨款 239,573,855.98 119,537,111.47

  合計(jì) 239,573,855.98 119,537,111.47

  (2).賬齡超過(guò) 1年的重要預(yù)收款項(xiàng)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因

  中鐵物資集團(tuán)蘭州有限公司 669,535.00 客戶(hù)尚未提貨

  河南省新華世紀(jì)建筑裝飾工程有限公司 369,847.20 客戶(hù)尚未提貨

  黃河上游水電開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司 337,757.75 客戶(hù)尚未提貨

  省建二公司電力建設(shè)公司 259,070.10 客戶(hù)尚未提貨

  甘肅平?jīng)霭l(fā)電有限責(zé)任公司 240,240.00 客戶(hù)尚未提貨

  寶雞市建筑材料總公司 219,816.80 客戶(hù)尚未提貨

  青海世界貿(mào)易中心有限公司 174,596.00 客戶(hù)尚未提貨

  2015年半年度報(bào)告

  73 / 115

  金安苑房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 125,457.68 客戶(hù)尚未提貨

  融新春 113,930.00 客戶(hù)尚未提貨

  甘肅潤(rùn)金商貿(mào)有限公司 106,751.60 客戶(hù)尚未提貨

  臨夏市第二工程公司直屬一隊(duì)陳文 106,122.80 客戶(hù)尚未提貨

  合計(jì) 2,723,124.93 /

  (3).期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況：

  □適用√不適用

  31、應(yīng)付職工薪酬

  (1).應(yīng)付職工薪酬列示：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額

  一、短期薪酬 22,531,241.14 203,409,848.73 202,648,780.90 23,292,308.97

  二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃 9,480,172.96 29,155,997.66 26,230,616.15 12,405,554.47

  三、辭退福利 22,998,000.00       8,169,071.09 14,828,928.91

  四、一年內(nèi)到期的其他福利

  合計(jì) 55,009,414.10 232,565,846.39 237,048,468.14 50,526,792.35

  (2).短期薪酬列示：

  √適用□不適用

  單位：元幣種:人民幣

  項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額

  一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 1,512,123.91 162,360,366.14 160,056,427.41 3,816,062.64

  二、職工福利費(fèi)       14,921,735.90 14,921,735.90

  三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 2,338,828.53 11,415,344.83 11,844,952.92 1,909,220.44

  其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 1,776,927.54 8,760,221.31 9,062,455.75 1,474,693.10

  工傷保險(xiǎn)費(fèi) 434,303.50 1,837,788.34 2,008,930.82 263,161.02

  生育保險(xiǎn)費(fèi) 127,597.49 817,335.18 773,566.35 171,366.32

  四、住房公積金 13,658,552.40 10,546,327.16 12,278,707.08 11,926,172.48

  五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 5,021,736.30 4,166,074.70 3,546,957.59 5,640,853.41

  六、短期帶薪缺勤

  七、短期利潤(rùn)分享計(jì)劃

  合計(jì) 22,531,241.14 203,409,848.73 202,648,780.90 23,292,308.97

  (3).設(shè)定提存計(jì)劃列示

  √適用□不適用

  項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額

  1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 5,500,990.81 26,797,110.68 23,874,693.97 8,423,407.52

  2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 3,979,182.15 2,358,886.98 2,355,922.18 3,982,146.95

  3、企業(yè)年金繳費(fèi)

  合計(jì) 9,480,172.96 29,155,997.66 26,230,616.15 12,405,554.47

  32、應(yīng)交稅費(fèi)

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  2015年半年度報(bào)告

  74 / 115

  增值稅 38,347,176.43 5,836,565.99

  消費(fèi)稅 346,868.25 395,814.60

  營(yíng)業(yè)稅 14,580,442.26 65,290,722.62

  企業(yè)所得稅 1,616,320.31 2,579,655.13

  個(gè)人所得稅 46,236.01 4,558,169.82

  城市維護(hù)建設(shè)稅 1,047,645.45 995,933.35

  房產(chǎn)稅 779,236.56 317,148.33

  土地使用稅 155,082.49 814,149.09

  教育費(fèi)附加 1,623,579.76 4,588,486.63

  礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi) 646,542.78 1,029,055.86

  印花稅 1,094,022.51 870,689.96

  價(jià)格調(diào)節(jié)基金 1,302,685.14 1,880,487.20

  散裝水泥專(zhuān)項(xiàng)資金 799,962.55 1,219,962.55

  合計(jì) 62,385,800.50 90,376,841.13、應(yīng)付利息

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  分期付息到期還本的長(zhǎng)期借款利息

  企業(yè)債券利息

  短期借款應(yīng)付利息 1,033,218.39 1,033,218.39

  劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股\永續(xù)債利息

  長(zhǎng)期借款應(yīng)付利息 522,248.94 90,274.53

  中期票據(jù) 65,669,235.85 20,607,263.67

  國(guó)債轉(zhuǎn)貸利息 4,702,016.00 4,630,016.00

  合計(jì) 71,926,719.18 26,360,772.59

  重要的已逾期未支付的利息情況：

  □適用√不適用

  34、應(yīng)付股利

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  普通股股利

  劃分為權(quán)益工具的優(yōu)先股\永續(xù)債股利

  平?jīng)鍪兴鄰S 3,389,200.00 3,389,200.00

  蘭州鐵路局蘭州鐵路分局 813,056.40 813,056.40

  夏河安多投資有限公司 14,778,460.93 17,000,000.00

  甘肅黑河水電開(kāi)發(fā)股份有限公司 7,899,963.06 5,263,308.16

  張掖市環(huán)保建材有限責(zé)任公司 2,445,079.47

  張掖市龍騰水泥有限責(zé)任公司 2,445,079.47

  張掖市三強(qiáng)化工建材公司 2,445,079.47

  臨澤縣生源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 2,445,079.47

  合計(jì) 36,660,998.27 26,465,564.56

  2015年半年度報(bào)告

  75 / 115

  35、其他應(yīng)付款

  (1).按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  保證金 5,639,179.01 8,880,691.79

  代扣代繳款項(xiàng) 44,430,804.66 74,095,998.89

  押金 26,848,633.07 22,013,132.90

  應(yīng)付投資款 32,022,948.53 32,022,948.53

  應(yīng)付補(bǔ)償款 1,000,000.00 93,014.80

  應(yīng)付第三方運(yùn)費(fèi) 25,149,198.76 25,661,617.83

  租賃費(fèi) 597,795.08 102,833.58

  應(yīng)付勞務(wù)費(fèi) 3,339,592.93 595,091.57

  往來(lái)款 52,317,492.13 5,480,623.69

  其他 7,931,534.61 23,552,329.87

  合計(jì) 199,277,178.78 192,498,283.45

  (2).賬齡超過(guò) 1年的重要其他應(yīng)付款

  √適用□不適用

  項(xiàng)目期末余額未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因

  夏河安多投資有限責(zé)任公司 16,612,333.00 收購(gòu)款

  文縣財(cái)政局 10,400,000.00 災(zāi)后重建基金

  蘭州嘉福元餐飲管理有限公司 8,793,413.25 購(gòu)房款

  成縣財(cái)政局 2,850,000.00 災(zāi)后重建基金

  湟中縣地稅局 3,116,679.53 代扣款

  合計(jì) 41,772,425.78 /

  36、劃分為持有待售的負(fù)債

  □適用√不適用

  37、 1年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款 220,150,000.00 428,500,000.00

  1年內(nèi)到期的應(yīng)付債券

  1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期應(yīng)付款

  合計(jì) 220,150,000.00 428,500,000.00

  38、其他流動(dòng)負(fù)債

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  短期應(yīng)付債券

  一年內(nèi)確認(rèn)的遞延收益 2,794,645.03 5,595,956.62

  合計(jì) 2,794,645.03 5,595,956.62

  短期應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：

  □適用√不適用

  2015年半年度報(bào)告

  76 / 115

  39、長(zhǎng)期借款

  √適用□不適用

  (1).長(zhǎng)期借款分類(lèi)

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  質(zhì)押借款

  抵押借款

  保證借款 227,500,000.00 72,000,000.00

  信用借款 60,370,100.00 126,870,100.00

  抵押/保證借款 404,350,000.00 670,000,000.00

  合計(jì) 692,220,100.00 868,870,100.00

  長(zhǎng)期借款分類(lèi)的說(shuō)明：

  1）本公司之子公司成縣祁連山公司向建行西固支行借款 165,000,000.00元，本公司向其提

  供了保證擔(dān)保同時(shí)成縣祁連山公司以固定資產(chǎn)和土地使用權(quán)向其提供了抵押擔(dān)保，抵押的固定資產(chǎn)原值為 416,566,056.16元，累計(jì)折舊為 59,215,074.69元，賬面凈值為 357,599,714.32元，

  土地使用權(quán)賬面價(jià)值為 43,647,678.84元。截止 2015年 6月 30日已償還借款 85,000,000.00元，

  重分類(lèi)到一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 10,000,000.00元。

  2）本公司之子公司古浪祁連山公司向中行武威支行借款 450,000,000.00元，古浪祁連山公

  司以房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備和土地使用權(quán)向其提供了抵押擔(dān)保，同時(shí)本公司向其提供了保證擔(dān)保。

  抵押的固定資產(chǎn)原值為 449,518,715.40 元，累計(jì)折舊為 120,334,479.52 元，賬面凈值為

  329,184,235.88元。抵押的土地使用權(quán)賬面價(jià)值為 5,864,389.38元。截止 2015年 6月 30日已

  償還借款 38,000,000.00元，重分類(lèi)到一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 77,650,000.00。

  3）本公司之子公司張掖巨龍公司向中國(guó)銀行股份有限公司張掖分行借款 150,000,000.00元，

  張掖巨龍公司以房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備和土地使用權(quán)向其提供了抵押擔(dān)保，同時(shí)本公司和甘肅黑河水電開(kāi)發(fā)股份有限公司向其提供了保證擔(dān)保。抵押的固定資產(chǎn)原值為 318,065,915.69元，累計(jì)

  折舊為 105,824,453.31 元，賬面凈值為 212,241,462.38 元。抵押的土地使用權(quán)賬面價(jià)值為

  5,002,456.90元。截止 2015年 6月 30日已償還借款 25,000,000.00元。

  40、應(yīng)付債券

  √適用□不適用

  (1).應(yīng)付債券

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  招商銀行城東支行-中期票據(jù) 700,000,000.00 700,000,000.00

  交行蘭州分行第三支行-中期票據(jù) 500,000,000.00 500,000,000.00

  合計(jì) 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00

  (2).應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具）

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  債券

  名稱(chēng)

  面值

  發(fā)行

  日期

  債券

  期限

  發(fā)行

  金額

  期初

  余額

  本期

  發(fā)行

  按面值計(jì)提利息

  溢折價(jià)攤銷(xiāo)

  本期

  償還

  期末

  余額

  招商銀行城東支行中期票據(jù)

  700,000,000.00

  2011年 10月 26日

  5年 700,000,000.00 700,000,000.00   37,308,861.00     700,000,000.00

  交行蘭州分行第三支行中期票據(jù)

  500,000,000.00

  2014年 8月 20日

  5年 500,000,000.00 500,000,000.00   28,360,374.85     500,000,000.00

  合計(jì)/// 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00   65,669,235.85     1,200,000,000.00

  2015年半年度報(bào)告

  77 / 115

  (3).劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說(shuō)明：

  □適用√不適用

  41、長(zhǎng)期應(yīng)付款

  □適用√不適用

  42、長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬

  √適用□不適用

  (1)長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬表

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  一、離職后福利-設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債 49,534,000.00 49,828,000.00

  二、辭退福利 25,146,071.09 25,269,000.00

  三、其他長(zhǎng)期福利 27,727,654.08 28,330,870.16

  合計(jì) 102,407,725.17 103,427,870.16

  (2)設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)情況

  √適用□不適用

  設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值：

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  一、期初余額 49,828,000.00 52,780,000.00

  二、計(jì)入當(dāng)期損益的設(shè)定受益成本 903,000.00 -3,866,000.00

  1.當(dāng)期服務(wù)成本

  2.過(guò)去服務(wù)成本       -5,962,000.00

  3.結(jié)算利得（損失以“－”表示）

  4、利息凈額 903,000.00 2,096,000.00

  三、計(jì)入其他綜合收益的設(shè)定收益成本 803,000.00 5,390,000.00

  1.精算利得（損失以“－”表示） 803,000.00 5,390,000.00

  四、其他變動(dòng)-2,000,000.00 -4,476,000.00

  1.結(jié)算時(shí)支付的對(duì)價(jià)

  2.已支付的福利-2,000,000.00 -4,476,000.00

  五、期末余額 49,534,000.00 49,828,000.00

  43、專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款

  □適用√不適用

  44、預(yù)計(jì)負(fù)債

  □適用√不適用

  45、遞延收益

  √適用□不適用

  單位：元幣種人民幣

  項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額形成原因

  政府補(bǔ)助 48,265,269.46 4,080,000.00 730,916.06 51,614,353.40

  與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助

  合計(jì) 48,265,269.46 4,080,000.00 730,916.06 51,614,353.40 /

  2015年半年度報(bào)告

  78 / 115

  涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目：

  單位：元幣種：人民幣

  負(fù)債項(xiàng)目期初余額

  本期新增補(bǔ)助金額

  本期計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入金額

  其他變動(dòng)期末余額

  與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)

  余熱發(fā)電項(xiàng)目補(bǔ)貼 730,000.00         730,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  環(huán)境保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)資金 240,000.00    240,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  中央集中排污費(fèi) 240,000.00    240,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  省級(jí)環(huán)境保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)資金 750,000.00    750,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  蘭州市節(jié)能專(zhuān)項(xiàng)資金 160,000.00    160,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  環(huán)保專(zhuān)項(xiàng)資金 760,000.00    760,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  環(huán)保專(zhuān)項(xiàng)資金 500,000.00    500,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  永登節(jié)能減排脫硫項(xiàng)目資金

  1,200,000.00    1,200,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  省級(jí)排污費(fèi)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目補(bǔ)助資金

  2,650,000.00    2,650,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  環(huán)保補(bǔ)貼 1,312,500.00    1,312,500.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  索道拆遷補(bǔ)助款 3,873,319.31    3,873,319.31 與資產(chǎn)相關(guān)

  省級(jí)礦產(chǎn)保護(hù)項(xiàng)目資金 700,000.00   700,000.00       與資產(chǎn)相關(guān)

  天水水泥生產(chǎn)線(xiàn)脫銷(xiāo)技改工程項(xiàng)目

  300,000.00 2,400,000.00   2,700,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  甘谷水泥窯尾煙氣脫硝工程

  1,312,500.00    1,312,500.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  節(jié)能改造補(bǔ)助資金 400,000.00    400,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  甘谷水泥窯尾煙氣脫硝工程

  648,000.00    648,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  制成部舊包裝系統(tǒng)改造項(xiàng)目資金

  40,000.00    40,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  水泥粉磨節(jié)能技術(shù)改造項(xiàng)目資金

  60,000.00    60,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  節(jié)能節(jié)水資源綜合利用清潔生產(chǎn)項(xiàng)目

  1,866,666.67    1,866,666.67 與資產(chǎn)相關(guān)

  2014年排污專(zhuān)項(xiàng)資金 746,666.67    746,666.67 與資產(chǎn)相關(guān)

  4500KW余熱發(fā)電財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金

  1,900,763.99    1,900,763.99 與資產(chǎn)相關(guān)

  脫硝技術(shù)污染減排防治專(zhuān)項(xiàng)資金

  812,500.02    812,500.02 與資產(chǎn)相關(guān)

  背壓式汽輪機(jī)節(jié)能改造項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)資金

  698,402.76    698,402.76 與資產(chǎn)相關(guān)

  購(gòu)置水泥罐資金 600,000.00    600,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  排污費(fèi)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目 1,200,000.00    1,200,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  漳縣日產(chǎn) 4500噸新型干法水泥生產(chǎn)線(xiàn)新材料項(xiàng)目

  741,666.67    741,666.67 與資產(chǎn)相關(guān)

  3000T/D水泥窯分級(jí)燃燒加 SNCR組合技術(shù)脫硝項(xiàng)目

  1,200,000.00    1,200,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  余熱電站建設(shè)項(xiàng)目 200,255.61    200,255.61 與資產(chǎn)相關(guān)

  余熱電站建設(shè)項(xiàng)目 925,833.33    925,833.33 與資產(chǎn)相關(guān)

  2015年半年度報(bào)告

  79 / 115

  4500t/d新型干法水泥生產(chǎn)線(xiàn)窯系統(tǒng)開(kāi)展脫硝改造項(xiàng)目

  1,350,000.00    1,350,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  排污費(fèi)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目補(bǔ)助資金

  1,350,000.00    1,350,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  古浪縣財(cái)政撥付脫銷(xiāo)項(xiàng)目資金

  1,020,000.00    1,020,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  淘汰落后產(chǎn)能補(bǔ)助金 462,000.00    462,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  淘汰落后產(chǎn)能補(bǔ)助金 180,000.00    180,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  馬尾山石灰?guī)r礦山資源綜合利用項(xiàng)目

  389,500.00    389,500.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  2013年省屬企業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)技改項(xiàng)目貸款貼息補(bǔ)助資金

  600,000.00    600,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  電氣化補(bǔ)助資金 700,000.00    700,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  節(jié)能技改財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金 5,720,000.00    5,720,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  余熱發(fā)電項(xiàng)目 410,000.00    410,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  電氣化補(bǔ)助資金 1,200,000.00    1,200,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  節(jié)能減排綜合技術(shù)改造項(xiàng)目補(bǔ)助

  454,999.96    454,999.96 與資產(chǎn)相關(guān)

  夏河祁連山安多水泥2013年工業(yè)企業(yè)能源管理中心建設(shè)示范項(xiàng)目

  1,802,500.00    1,802,500.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  干法水泥生產(chǎn)線(xiàn)窯系統(tǒng)脫硝改造項(xiàng)目

  181,666.67    181,666.67 與資產(chǎn)相關(guān)

  1000t/d新型干法水泥生產(chǎn)線(xiàn)窯系統(tǒng)脫硝技改項(xiàng)目

  654,000.00    654,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  2500T/D新型干法水泥生產(chǎn)線(xiàn)脫氮技改項(xiàng)目

  454,166.66    454,166.66 與資產(chǎn)相關(guān)

  武威商砼 80萬(wàn)立方米商品混凝土項(xiàng)目

  1,038,194.38    1,038,194.38 與資產(chǎn)相關(guān)

  余熱發(fā)電項(xiàng)目補(bǔ)助 1,253,333.42    1,253,333.42 與資產(chǎn)相關(guān)

  脫硝技術(shù)改造項(xiàng)目 1,488,333.34    1,488,333.34 與資產(chǎn)相關(guān)

  災(zāi)后重建項(xiàng)目補(bǔ)助資金  600,000.00   600,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  脫硝項(xiàng)目補(bǔ)助資金  480,000.00   480,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  排污環(huán)保項(xiàng)目補(bǔ)助資金  300,000.00 15,126.06  284,873.94 與資產(chǎn)相關(guān)

  脫硝項(xiàng)目補(bǔ)助資金  300,000.00 15,790.00  284,210.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  甘肅省環(huán)境保護(hù)廳2014年省級(jí)污染減排以獎(jiǎng)代補(bǔ)資金

  787,500.00    787,500.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  合計(jì) 48,265,269.46 4,080,000.00 30,916.06 700,000.00 51,614,353.40 /

  46、股本

  單位：元幣種：人民幣

  期初余額

  本次變動(dòng)增減（+、一）

  期末余額發(fā)行

  新股

  送股

  公積金

  轉(zhuǎn)股

  其他小計(jì)

  股份總數(shù) 776,290,282.00           776,290,282.00

  2015年半年度報(bào)告

  80 / 115

  47、其他權(quán)益工具

  □適用√不適用

  48、資本公積

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額

  資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 1,284,091,749.50             1,284,091,749.50

  其他資本公積 47,024,689.27             47,024,689.27

  合計(jì) 1,331,116,438.77             1,331,116,438.77

  49、庫(kù)存股

  □適用√不適用

  50、其他綜合收益

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目

  期初

  余額

  本期發(fā)生金額

  期末

  余額

  本期所得稅前發(fā)生額

  減：前期計(jì)入其他綜合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益

  減：所得稅費(fèi)用

  稅后歸屬于母公司

  稅后歸屬于少數(shù)股東

  一、以后不能

  重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益

  11,519,660.76 -803,000.00       -57,000.00 -599,753.44 -146,246.56 10,919,907.32

  其中：重新計(jì)算設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債和凈資產(chǎn)的變動(dòng)

  11,519,660.76 -803,000.00       -57,000.00 -599,753.44 -146,246.56 10,919,907.32

  權(quán)益法下在被投資單位不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額

  二、以后將重

  分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益

  227,929,435.00 184,895,460.00       -69,394,237.79 115,501,222.21       343,430,657.21

  其中：權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額

  可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益

  227,929,435.00 184,895,460.00       -69,394,237.79 115,501,222.21       343,430,657.21

  持有至到期投資重分類(lèi)為可供出售金融資產(chǎn)損益

  現(xiàn)金流量套期損益的有效部分

  外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額

  其他綜合收益合計(jì)

  239,449,095.76 184,092,460.00       -69,451,237.79 114,901,468.77 -146,246.56 354,350,564.53

  其他說(shuō)明，包括對(duì)現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項(xiàng)目初始確認(rèn)金額調(diào)整：

  可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益本期增加 184,895,460.00元。

  2015年半年度報(bào)告

  81 / 115

  51、專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額

  安全生產(chǎn)費(fèi) 90,748,146.33 11,013,161.27 5,642,355.61 96,118,951.99

  合計(jì) 90,748,146.33 11,013,161.27 5,642,355.61 96,118,951.99

  52、盈余公積

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額

  法定盈余公積 281,542,655.89             281,542,655.89

  任意盈余公積

  儲(chǔ)備基金

  企業(yè)發(fā)展基金

  其他

  合計(jì) 281,542,655.89             281,542,655.89

  53、未分配利潤(rùn)

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目本期上期

  調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) 2,071,578,874.56 1,688,420,326.66

  調(diào)整期初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減－）

  調(diào)整后期初未分配利潤(rùn) 2,071,578,874.56 1,688,420,326.66

  加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)-35,070,623.88 266,362,814.47

  減：提取法定盈余公積

  提取任意盈余公積

  提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

  應(yīng)付普通股股利

  轉(zhuǎn)作股本的普通股股利

  期末未分配利潤(rùn) 2,036,508,250.68 1,954,783,141.13

  調(diào)整期初未分配利潤(rùn)明細(xì)：

  1、由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。

  2、由于會(huì)計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。

  3、由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。

  4、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。

  5、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤(rùn) 0 元。

  54、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目

  本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  收入成本收入成本

  主營(yíng)業(yè)務(wù) 2,038,590,666.70 1,658,833,076.77 2,775,765,937.67 1,961,938,062.47

  其他業(yè)務(wù) 15,424,910.25 14,341,297.19 15,087,570.43 12,908,645.28

  合計(jì) 2,054,015,576.95 1,673,174,373.96 2,790,853,508.10 1,974,846,707.75、營(yíng)業(yè)稅金及附加

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  消費(fèi)稅

  2015年半年度報(bào)告

  82 / 115

  營(yíng)業(yè)稅 96,042.95 1,632,139.00

  城市維護(hù)建設(shè)稅 4,483,170.81 7,019,193.16

  教育費(fèi)附加 5,518,912.76 8,760,892.06

  資源稅 1,209,844.30 1,432,016.66

  價(jià)格調(diào)節(jié)基金 897,658.25 1,423,038.18

  合計(jì) 12,205,629.07 20,267,279.06

  56、銷(xiāo)售費(fèi)用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  包裝費(fèi) 91,504,563.88 93,326,508.20

  運(yùn)雜費(fèi) 5,085,693.15 16,830,201.66

  薪酬性支出 12,904,721.46 14,859,321.49

  業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1,863,220.05 2,436,288.39

  交通費(fèi) 1,774,178.04 1,989,700.86

  折舊費(fèi) 3,884,668.58 4,574,233.89

  差旅費(fèi) 896,712.70 809,440.62

  廣告費(fèi) 275,607.73 1,025,933.63

  辦公費(fèi) 1,230,816.50 827,926.44

  辦公用房租賃費(fèi) 475,786.14 528,666.65

  通訊費(fèi) 190,332.91 170,000.45

  勞動(dòng)保護(hù)費(fèi) 304,565.82 68,761.30

  其他 292,834.99 642,080.23

  合計(jì) 120,683,701.95 138,089,063.81

  57、管理費(fèi)用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  薪酬性支出 65,169,509.99 66,746,205.52

  折舊費(fèi) 15,932,748.79 15,274,968.26

  勞動(dòng)保護(hù)費(fèi) 387,415.77 411,444.89

  取暖費(fèi) 867,156.74 2,527,400.98

  財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 2,715,393.11 2,883,189.53

  排污費(fèi) 3,054,056.00 3,078,595.00

  資源補(bǔ)償費(fèi) 1,600,933.98 1,320,017.49

  稅金 11,669,546.63 10,421,378.01

  無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 9,878,828.21 12,447,535.93

  董事會(huì)經(jīng)費(fèi) 50,231.00 67,500.00

  辦公費(fèi) 9,608,278.14 10,951,517.81

  差旅費(fèi) 2,104,309.87 2,194,151.45

  業(yè)務(wù)招待費(fèi) 4,530,898.43 3,168,114.38

  水電費(fèi) 3,226,540.52 2,928,519.33

  中介機(jī)構(gòu)費(fèi) 3,928,461.71 5,002,366.76

  訴訟費(fèi) 138,301.00 265,086.00

  綠化費(fèi) 1,931,142.22 1,273,164.97

  警衛(wèi)消防費(fèi) 1,009,565.87 1,204,981.31

  倉(cāng)庫(kù)經(jīng)費(fèi) 554,292.89 1,165,914.92

  固定資產(chǎn)修理費(fèi) 75,531,049.23 95,618,731.92

  2015年半年度報(bào)告

  83 / 115

  存貨虧盈-3,270,050.00 51,049.52

  其他 1,349,168.03 6,213,792.12

  合計(jì) 211,967,778.13 245,215,626.10

  58、財(cái)務(wù)費(fèi)用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  利息支出 134,049,016.90 143,277,417.96

  減：利息收入-1,773,376.35 -1,846,088.60

  加：匯兌損失

  加：其他支出 448,218.54 564,036.92

  合計(jì) 132,723,859.09 141,995,366.28

  59、資產(chǎn)減值損失

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  一、壞賬損失 19,035,129.76 12,720,438.98

  二、存貨跌價(jià)損失

  三、可供出售金融資產(chǎn)減值損失

  四、持有至到期投資減值損失

  五、長(zhǎng)期股權(quán)投資減值損失

  六、投資性房地產(chǎn)減值損失

  七、固定資產(chǎn)減值損失

  八、工程物資減值損失

  九、在建工程減值損失

  十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值損失

  十一、油氣資產(chǎn)減值損失

  十二、無(wú)形資產(chǎn)減值損失

  十三、商譽(yù)減值損失

  十四、其他

  合計(jì) 19,035,129.76 12,720,438.98

  60、公允價(jià)值變動(dòng)收益

  □適用√不適用

  61、投資收益

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 7,739,528.30 17,255,747.96

  處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益

  以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益

  處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)取得的投資收益

  持有至到期投資在持有期間的投資

  2015年半年度報(bào)告

  84 / 115

  收益

  可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益

  2,565,000.00

  處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益

  喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重新計(jì)量產(chǎn)生的利得

  合計(jì) 10,304,528.30 17,255,747.96

  62、營(yíng)業(yè)外收入

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額

  非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 2,182,390.82 249,469.09 2,182,390.82

  其中：固定資產(chǎn)處置利得 2,182,390.82 249,469.09 2,182,390.82

  無(wú)形資產(chǎn)處置利得

  債務(wù)重組利得

  非貨幣性資產(chǎn)交換利得

  接受捐贈(zèng)

  政府補(bǔ)助 3,083,427.65 4,166,715.25 3,083,427.65

  稅收返還 39,779,630.60 50,133,046.22

  其他 1,602,510.08 1,899,053.14 1,602,510.08

  合計(jì) 46,647,959.15 56,448,283.70 6,868,328.55

  計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  補(bǔ)助項(xiàng)目本期發(fā)生金額上期發(fā)生金額與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)

  余熱發(fā)電項(xiàng)目補(bǔ)貼 200,000.00 200,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  環(huán)境保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)資金 40,000.00 40,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  中央集中排污費(fèi) 40,000.00 40,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  省級(jí)環(huán)境保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)資金 125,000.00 125,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  蘭州市節(jié)能專(zhuān)項(xiàng)資金 20,000.00 20,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  省級(jí)污染減排專(zhuān)項(xiàng)資金 95,000.00 95,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  環(huán)保專(zhuān)項(xiàng)資金 50,000.00 50,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  節(jié)能減排脫硫項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金

  75,000.00 75,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  節(jié)能減排脫硫項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金

  150,000.00  與資產(chǎn)相關(guān)

  古浪脫硝項(xiàng)目 75,790.00  與資產(chǎn)相關(guān)

  脫硝項(xiàng)目 75,000.00 12,500.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  索道改造項(xiàng)目補(bǔ)償款 387,331.93 387,331.93 與資產(chǎn)相關(guān)

  2012年度省級(jí)石灰石礦產(chǎn)資源保護(hù)項(xiàng)目

  50,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  甘谷水泥窯尾煙氣脫硝工程

  36,000.00 18,750.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  甘谷水泥電機(jī)變頻節(jié)能技術(shù)改造工程

  25,000.00 25,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  水泥粉磨節(jié)能技術(shù)改造 7,500.00 7,500.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  2015年半年度報(bào)告

  85 / 115

  及電動(dòng)機(jī)節(jié)能改造

  制成部舊包裝系統(tǒng)改造項(xiàng)目

  5,000.00 5,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  環(huán)保在線(xiàn)監(jiān)測(cè)補(bǔ)助資金  7,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  環(huán)保在線(xiàn)監(jiān)測(cè)補(bǔ)助資金  2,333.33 與資產(chǎn)相關(guān)

  4500KW余熱發(fā)電財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金

  112,916.66 112,916.66 與資產(chǎn)相關(guān)

  污染減排技術(shù) 41,666.66 41,666.66 與資產(chǎn)相關(guān)

  青海 B30MW背壓式汽輪機(jī)項(xiàng)目

  37,083.34 37,083.34 與資產(chǎn)相關(guān)

  干法水泥窯脫硝項(xiàng)目 75,000.00 75,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  漳縣日產(chǎn) 4500噸新型干法水泥生產(chǎn)線(xiàn)新材料項(xiàng)目

  50,000.00 50,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  漳縣 3000T/D水泥窯分級(jí)燃燒加 SNCR組合技術(shù)脫硝項(xiàng)目

  75,000.00 75,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  漳縣余熱電站建設(shè)項(xiàng)目 66,896.38  與資產(chǎn)相關(guān)

  節(jié)能改造補(bǔ)助資金 53,500.00 53,500.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  馬尾山石灰?guī)r礦山資源綜合利用項(xiàng)目

  50,000.00 50,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  夏河節(jié)能減排綜合技術(shù)改造項(xiàng)目

  32,500.00 32,500.02 與資產(chǎn)相關(guān)

  能源建設(shè)項(xiàng)目資金 105,000.00  與資產(chǎn)相關(guān)

  脫硝項(xiàng)目補(bǔ)助資金 65,083.28  與資產(chǎn)相關(guān)

  武威商砼 80萬(wàn)立方米商品混凝土項(xiàng)目

  54,166.68 54,166.68 與資產(chǎn)相關(guān)

  張掖脫硝項(xiàng)目 80,000.00 80,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)

  張掖余熱發(fā)電項(xiàng)目 95,000.00 101,666.63 與資產(chǎn)相關(guān)

  節(jié)能節(jié)水清潔生產(chǎn)補(bǔ)助資金

  33,333.33  與資產(chǎn)相關(guān)

  排污脫銷(xiāo)改造資金 13,333.33  與資產(chǎn)相關(guān)

  甘谷水泥生產(chǎn)過(guò)程信息化管理

  150,000.00 與費(fèi)用相關(guān)

  散裝水泥建設(shè)項(xiàng)目補(bǔ)助金

  1,400.00 與費(fèi)用相關(guān)

  散裝水泥先進(jìn)單位獎(jiǎng)金 1,200.00 1,400.00 與費(fèi)用相關(guān)

  省級(jí)礦產(chǎn)保護(hù)項(xiàng)目資金  100,000.00 與費(fèi)用相關(guān)

  2013年度成縣發(fā)改局工作目標(biāo)管理責(zé)任獎(jiǎng)勵(lì)款

  70,000.00 與費(fèi)用相關(guān)

  環(huán)境污染專(zhuān)項(xiàng)資金  100,000.00 與費(fèi)用相關(guān)

  政府表彰獎(jiǎng)勵(lì)  130,000.00 與費(fèi)用相關(guān)

  淘汰落后產(chǎn)能  1,490,000.00 與費(fèi)用相關(guān)

  定西市安定區(qū)人民政府辦公室 2013年度稅收貢獻(xiàn)獎(jiǎng)

  150,000.00 與費(fèi)用相關(guān)

  2013年省政府質(zhì)量獎(jiǎng)（股份公司）

  50,000.00 與費(fèi)用相關(guān)

  平?jīng)雒撓跹a(bǔ)助資金 75,000.00  與資產(chǎn)相關(guān)

  2015年半年度報(bào)告

  86 / 115

  政府獎(jiǎng)勵(lì)資金 20,000.00  與資產(chǎn)相關(guān)

  成縣脫銷(xiāo)項(xiàng)目補(bǔ)助資金 75,000.00  與資產(chǎn)相關(guān)

  文縣脫銷(xiāo)項(xiàng)目補(bǔ)助資金 75,000.00  與資產(chǎn)相關(guān)

  2014年度工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展先進(jìn)單位獎(jiǎng)勵(lì)

  130,000.00  與費(fèi)用相關(guān)

  甘谷納稅大戶(hù)獎(jiǎng)勵(lì)款 100,000.00  與費(fèi)用相關(guān)

  隴南環(huán)保補(bǔ)助項(xiàng)目 15,126.06  與資產(chǎn)相關(guān)

  隴南脫硝項(xiàng)目 45,000.00  與資產(chǎn)相關(guān)

  武山縣 2014年度綜合管理目標(biāo)先進(jìn)單位獎(jiǎng)勵(lì)

  50,000.00  與費(fèi)用相關(guān)

  蘭州市城關(guān)區(qū) 2014年度業(yè)務(wù)獎(jiǎng)勵(lì)資金

  50,000.00  與費(fèi)用相關(guān)

  合計(jì) 3,083,427.65 4,166,715.25 /

  63、營(yíng)業(yè)外支出

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額

  非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 33,542.31 129,105.21 33,542.31

  其中：固定資產(chǎn)處置損失 33,542.31 129,105.21 33,542.31

  無(wú)形資產(chǎn)處置損失

  債務(wù)重組損失

  非貨幣性資產(chǎn)交換損失

  對(duì)外捐贈(zèng) 235,641.47 75,279.61 235,641.47

  其它 792,961.02 300,838.52 792,961.02

  合計(jì) 1,062,144.80 505,223.34 1,062,144.80

  64、所得稅費(fèi)用

  (1)所得稅費(fèi)用表

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  當(dāng)期所得稅費(fèi)用 5,987,203.13 56,807,554.54

  遞延所得稅費(fèi)用-1,215,514.58 -5,146,994.39

  合計(jì) 4,771,688.55 51,660,560.15

  (2)會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過(guò)程：

  項(xiàng)目本期發(fā)生額

  利潤(rùn)總額-59,884,552.36

  按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 19,293,740.20

  子公司適用不同稅率的影響-7,032,942.69

  調(diào)整以前期間所得稅的影響-6,273,594.38

  非應(yīng)稅收入的影響

  不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響

  使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響

  本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧損的影響

  所得稅費(fèi)用 5,987,203.13

  2015年半年度報(bào)告

  87 / 115

  65、其他綜合收益

  詳見(jiàn)附注

  66、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目

  (1).收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金：

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  利息收入 1,773,376.35 1,846,088.60

  保險(xiǎn)賠款 3,517,282.54 4,179,011.01

  押金 4,904,130.01 3,159,954.65

  保證金 16,031,176.09 12,046,450.00

  政府補(bǔ)助 4,431,200.00 8,317,800.00

  收回備用金 1,620,631.85 1,713,656.16

  受限資金的減少額 48,000,000.00 788,920.00

  其他 855,013.42 877,500.40

  合計(jì) 81,132,810.26 32,929,380.82

  (2).支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金：

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  辦公費(fèi) 10,839,094.64 11,779,444.25

  辦公用房租賃費(fèi) 475,786.14 528,666.65

  包裝袋 56,240,092.54 54,867,255.37

  財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 8,603,357.75 7,962,312.99

  差旅費(fèi) 3,001,022.57 3,003,592.07

  董事會(huì)經(jīng)費(fèi) 50,231.00 67,500.00

  固定資產(chǎn)修理費(fèi) 13,329,657.38 14,333,260.72

  廣告費(fèi) 275,607.73 1,025,933.63

  交通費(fèi) 1,774,178.04 1,989,700.86

  警衛(wèi)消防費(fèi) 1,009,565.87 1,204,981.31

  綠化費(fèi) 1,931,142.22 1,273,164.97

  排污費(fèi) 3,054,056.00 3,078,595.00

  水電費(fèi) 3,226,540.52 2,928,519.33

  通訊費(fèi) 190,332.91 170,000.45

  保證金 16,917,838.19 17,500,500.00

  業(yè)務(wù)招待費(fèi) 6,394,118.48 5,604,402.77

  銀行手續(xù)費(fèi) 448,218.54 564,036.92

  運(yùn)雜費(fèi) 5,085,693.15 22,197,432.11

  增加的受限資金 43,420,000.00 96,386,115.00

  招標(biāo)費(fèi) 76,826.50 34,774.00

  中介機(jī)構(gòu)費(fèi) 3,928,461.71 3,804,833.30

  其他 5,038,700.26 3,822,948.43

  合計(jì) 185,310,522.14 254,127,970.13

  2015年半年度報(bào)告

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  67、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

  (1)現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

  單位：元幣種：人民幣

  補(bǔ)充資料本期金額上期金額

  1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量：

  凈利潤(rùn)-64,656,240.91 279,257,274.29

  加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 19,035,129.76 12,720,438.98

  固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊

  274,514,978.49 266,355,268.53

  無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 9,967,934.47 12,447,535.93

  長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo) 4,299,181.36 9,544,695.33

  處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號(hào)填列）

  -2,182,390.82 -158,932.00

  固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列）

  33,542.31 38,568.12

  公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列）

  財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 134,049,016.90 143,277,417.96

  投資損失（收益以“－”號(hào)填列）-10,304,528.30 -17,255,747.96

  遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列）

  908,366.32 -2,048,583.15

  遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列）

  -2,241,025.98 -3,098,411.24

  存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列）-49,359,486.90 -68,019,694.77

  經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列）

  -281,627,581.02 -108,906,476.99

  經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列）

  176,572,603.18 71,886,779.75

  其他 4,580,000.00 -95,597,195.00

  經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 213,589,498.86 500,442,937.78

  2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)：

  債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

  一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

  融資租入固定資產(chǎn)

  3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況：

  現(xiàn)金的期末余額 363,514,511.51 569,941,427.90

  減：現(xiàn)金的期初余額 394,331,955.05 465,294,035.33

  加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額

  減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額

  現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-30,817,443.54 104,647,392.57

  (2)本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額

  □適用√不適用

  (3)本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額

  □適用√不適用

  2015年半年度報(bào)告

  89 / 115

  (4)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末余額期初余額

  一、現(xiàn)金 363,514,511.51 394,331,955.05

  其中：庫(kù)存現(xiàn)金 138,084.06 281,510.84

  可隨時(shí)用于支付的銀行存款 363,376,427.45 394,050,444.21

  可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金

  可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng)

  存放同業(yè)款項(xiàng)

  拆放同業(yè)款項(xiàng)

  二、現(xiàn)金等價(jià)物

  其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資

  三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 363,514,511.51 394,331,955.05

  其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物

  25,966,115.00 30,546,115.00

  68、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目期末賬面價(jià)值受限原因

  貨幣資金 25,966,115.00 保證金

  應(yīng)收票據(jù) 73,500,000.00 質(zhì)押作為應(yīng)付票據(jù)的保證金

  存貨

  固定資產(chǎn) 899,025,412.58 作為借款的抵押物

  無(wú)形資產(chǎn) 54,514,525.12 作為借款的抵押物

  合計(jì) 1,053,006,052.70 /

  69、外幣貨幣性項(xiàng)目

  □適用√不適用

  70、套期

  □適用√不適用

  八、合并范圍的變更

  1、非同一控制下企業(yè)合并

  □適用√不適用

  2、同一控制下企業(yè)合并

  □適用□不適用

  3、其他原因的合并范圍變動(dòng)

  說(shuō)明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況：

  本期隴南祁連山公司吸收合并隴南祁連山銷(xiāo)售有限公司。

  2015年半年度報(bào)告

  90 / 115

  九、在其他主體中的權(quán)益

  1、在子公司中的權(quán)益

  √適用□不適用

  (1).企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成

  子公司

  名稱(chēng)

  主要經(jīng)營(yíng)地注冊(cè)地業(yè)務(wù)性質(zhì)

  持股比例(%)取得

  方式直接間接

  永登祁連山水泥有限公司

  甘肅永登甘肅永登水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00

  非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

  甘谷祁連山水泥有限公司

  甘肅甘谷甘肅甘谷水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00

  非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

  蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司

  甘肅紅古甘肅紅古水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 53.89

  非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

  民和祁連山水泥有限公司

  青海民和青海民和水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售  53.89

  非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

  夏河祁連山安多水泥有限公司

  甘南州夏河縣甘南州夏河縣水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 65.00

  非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

  甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司

  甘肅省張掖市甘肅省張掖市水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 26.00

  非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

  隴南祁連山水泥有限公司

  甘肅省隴南市甘肅省隴南市水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00

  非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

  天水祁連山水泥銷(xiāo)售有限公司

  甘肅天水甘肅天水水泥銷(xiāo)售 100.00  其他方式取得

  蘭州祁連山漢邦混凝土工程有限公司

  甘肅蘭州甘肅蘭州混凝土生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00  其他方式取得

  蘭州永固祁連山水泥有限公司

  甘肅蘭州甘肅蘭州水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 74.20  其他方式取得

  天水祁連山水泥有限公司

  甘肅武山甘肅武山水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00  其他方式取得

  2015年半年度報(bào)告

  91 / 115

  蘭州祁連山混凝土工程有限公司

  甘肅蘭州甘肅蘭州混凝土生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00  其他方式取得

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司

  甘肅平?jīng)龈拭C平?jīng)鏊?/a>生產(chǎn)及銷(xiāo)售 97.71  其他方式取得

  青海祁連山水泥有限公司

  青海湟中青海湟中水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00  其他方式取得

  青海祁材礦業(yè)有限公司

  青海湟中青海湟中水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售  80.00 其他方式取得

  成縣祁連山水泥有限公司

  甘肅隴南甘肅隴南水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00  其他方式取得

  漳縣祁連山水泥有限公司

  甘肅漳縣甘肅漳縣水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00  其他方式取得

  文縣祁連山水泥有限公司

  甘肅文縣甘肅文縣水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 60.00  其他方式取得

  蘭州祁連山水泥商砼有限公司

  甘肅蘭州甘肅蘭州

  水泥及混凝土生產(chǎn)銷(xiāo)售

  100.00  其他方式取得

  定西祁連山商砼有限公司

  甘肅定西甘肅定西

  水泥及混凝土生產(chǎn)銷(xiāo)售

  100.00  其他方式取得

  嘉峪關(guān)中材祁連山商貿(mào)有限公司

  甘肅嘉峪關(guān)甘肅嘉峪關(guān)水泥銷(xiāo)售 100.00  其他方式取得

  古浪祁連山水泥有限公司

  甘肅古浪甘肅古浪水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00  其他方式取得

  玉門(mén)祁連山水泥有限公司

  甘肅玉門(mén)甘肅玉門(mén)水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00  其他方式取得

  平安祁連山商砼有限公司

  青海平安縣青海省平安縣混凝土生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00  其他方式取得

  武威祁連山商砼有限公司

  甘肅省武威市甘肅省武威市混凝土生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00  其他方式取得

  西藏中材祁連山水泥有限公司

  西藏堆龍德慶縣西藏堆龍德慶縣水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 60.00  其他方式取得

  2015年半年度報(bào)告

  92 / 115

  甘谷祁連山商砼有限公司

  甘肅省甘谷縣甘肅省甘谷縣混凝土生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00  其他方式取得

  蘭州中川祁連山商砼有限公司

  甘肅省蘭州市甘肅省蘭州市混凝土生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00  其他方式取得

  肅南祁連山水泥有限公司

  甘肅省肅南縣甘肅省肅南縣水泥生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100.00       其他方式取得

  其他說(shuō)明：

  1）本公司持有蘭州翀翔建材有限公司 56.00%的股權(quán)，但未納入合并報(bào)表范圍，主要原因是本公司與永登水泥廠祁連山實(shí)業(yè)公司簽訂股權(quán)租賃協(xié)議，

  將持有的蘭州翀翔建材有限公司 56.00%的股權(quán)租賃給永登水泥廠祁連山實(shí)業(yè)公司，租賃期為 2013年 9月 1日至 2018年 8月 31日，因此本公司對(duì)蘭州

  翀翔建材有限公司不能控制，故未將其納入合并報(bào)表范圍。

  2）2010年 5月 28日本公司、本公司之子公司永登祁連山公司、酒泉鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司、嘉峪關(guān)市長(zhǎng)城發(fā)展有限責(zé)任公司共同簽訂《關(guān)于酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司增資擴(kuò)股協(xié)議》，協(xié)議約定本公司和本公司之子公司永登祁連山公司分別對(duì)酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司進(jìn)行增資 24,131.82 萬(wàn)元，分別占酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司注冊(cè)資本的 30%，增資完成后本公司及永登祁連山公司合計(jì)持有酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)

  建材有限責(zé)任公司 60%的股權(quán)，酒泉鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司持有酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司 37.86%的股權(quán)，嘉峪關(guān)市長(zhǎng)城發(fā)展有限責(zé)任公

  司持有酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司 2.14%的股權(quán)。

  協(xié)議約定增資完成日起五年內(nèi)酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司董事會(huì)中酒泉鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司推薦四名董事、永登祁連山公司推薦一名董事、本公司推薦兩名董事；增資完成日起五年后酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司董事會(huì)中酒泉鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司推薦三名董事、永登祁連山公司推薦兩名董事、本公司推薦兩名董事。永登祁連山公司與酒泉鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司簽訂授權(quán)委托書(shū)，委托酒泉鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司代理永登祁連山公司在酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司 15%的股權(quán)表決權(quán)。

  授權(quán)委托后，本公司及子公司永登祁連山公司合計(jì)持有酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司有表決權(quán)的股權(quán)為 45%，酒泉鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司持有酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司有表決權(quán)的股權(quán)為 52.86%，因而酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司的實(shí)際控制人為酒泉鋼鐵（集團(tuán)）有限

  責(zé)任公司，故本公司未將酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司納入合并范圍。

  3）本公司持有甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司 26%的股權(quán)，但納入合并報(bào)表范圍的主要原因是，作為甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司的兩大股東（各持有 26%的股權(quán)），甘肅黑河水電開(kāi)發(fā)股份有限公司與本公司經(jīng)雙方協(xié)商，簽訂了《一致行動(dòng)協(xié)議》。在協(xié)議有效期內(nèi)，甘肅黑河水電開(kāi)發(fā)股份有限公司作為本公司的一致行動(dòng)人，承諾在決定公司日常運(yùn)營(yíng)管理事項(xiàng)、行使股東權(quán)利（特別是行使提案權(quán)、表決權(quán)）時(shí)與本公司采取一致行動(dòng)，故本公司將甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司納入合并范圍。

  (2).重要的非全資子公司

  單位:元幣種:人民幣

  子公司名稱(chēng)

  少數(shù)股東持股

  比例

  本期歸屬于少數(shù)股東的損益

  本期向少數(shù)股東宣告分派的股利

  期末少數(shù)股東權(quán)益余額

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司 2.29 -202,048.28  2,810,530.59

  2015年半年度報(bào)告

  93 / 115

  蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司 46.11 -4,274,490.97       93,702,452.36

  蘭州永固祁連山水泥有限公司 25.8 -441,490.37  9,548,467.51

  文縣祁連山水泥有限公司 40.00 -7,348,620.62  37,670,808.09

  夏河祁連山安多水泥有限公司 35.00 -3,421,435.56  119,410,351.92

  西藏中材祁連山水泥有限公司 40.00   22,400,000.00

  甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司 74.00 -13,596,383.91 21,601,654.82 124,165,787.62

  2015年半年度報(bào)告

  94 / 115

  (3).重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息

  單位:元幣種:人民幣

  子公司名稱(chēng)

  期末余額期初余額

  流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)資產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債負(fù)債合計(jì)流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)資產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債負(fù)債合計(jì)

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司

  66,986,505.34 275,248,956.52 342,235,461.86 217,354,955.27 2,237,524.00 219,592,479.27 65,176,732.09 280,177,090.75 345,353,822.84 212,487,660.28 1,312,500.00 213,800,160.28

  蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司

  148,465,197.38 337,731,077.84 486,196,275.22 184,818,334.86 97,916,419.74 282,734,754.60 193,957,663.72 295,322,015.17 489,279,678.89 224,081,403.21 52,713,333.34 276,794,736.55

  蘭州永固祁連山水泥有限公司

  32,721,925.60 15,059,774.04 47,781,699.64 10,772,135.67  10,772,135.67 33,094,584.36 16,367,198.80 49,461,783.16 10,741,016.21   10,741,016.21

  文縣祁連山水泥有限公司

  43,681,773.95 383,993,171.30 427,674,945.25 122,147,925.04 211,350,000.00 333,497,925.04 44,311,938.99 391,623,033.58 435,934,972.57 112,036,400.80 211,350,000.00 323,386,400.80

  夏河祁連山安多水泥有限公司

  204,335,982.75 384,882,684.38 589,218,667.13 117,263,664.57 130,365,398.40 247,629,062.97 174,930,425.71 405,974,334.19 580,904,759.90 98,517,892.69 131,438,902.99 229,956,795.68

  西藏中材祁連山水泥有限公司

  57,956,048.62 8,170,804.99 66,126,853.61 10,126,853.61   10,126,853.61

  甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司

  238,195,147.76 308,867,306.81 547,062,454.57 247,031,046.51 130,922,505.22 377,953,551.73 225,154,316.93 327,975,118.72 553,129,435.65 181,486,056.17 156,133,888.69 337,619,944.86

  子公司名稱(chēng)

  本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  營(yíng)業(yè)收入凈利潤(rùn)綜合收益總額

  經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量

  營(yíng)業(yè)收入凈利潤(rùn)綜合收益總額經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司 89,777,469.41 -8,819,668.31 -8,823,068.31 7,525,140.21 88,119,784.48 3,275,150.57 3,224,950.57 -47,873,837.80

  蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司 151,683,379.72 -8,953,203.80 -9,270,203.80 12,980,447.92 167,579,835.81 2,218,571.09 1,093,971.09 -2,948,921.29

  蘭州永固祁連山水泥有限公司 28,653,947.81 -1,711,202.98 -1,711,202.98 -30,690.43 45,491,064.78 385,075.92 385,075.92 -2,638,406.32

  文縣祁連山水泥有限公司 92,755,675.95 -18,371,551.56 -18,371,551.56 -9,930.04 127,245,550.45 -1,008,985.42 -1,008,985.42 92,714.68

  夏河祁連山安多水泥有限公司 98,011,309.32 -9,775,530.16 -9,775,530.16 3,817,990.67 154,198,417.72 19,857,333.55 19,857,333.55 697,119.11

  西藏中材祁連山水泥有限公司

  甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司 71,239,608.06 -18,526,460.46 -18,526,460.46 11,598,811.03 147,084,193.73 7,966,769.73 7,966,769.73 12,193,401.92

  2015年半年度報(bào)告

  95 / 115

  2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易

  □適用√不適用

  3、在合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益

  √適用□不適用

  (1).重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)

  單位:元幣種:人民幣

  合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)名稱(chēng)

  主要經(jīng)營(yíng)地注冊(cè)地業(yè)務(wù)性質(zhì)

  持股比例(%)對(duì)合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資的會(huì)計(jì)處理方法

  直接間接

  酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司

  甘肅省

  甘肅省嘉峪關(guān)市

  水泥銷(xiāo)售 60   權(quán)益法

  在合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明：

  本公司持有酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司 60%股權(quán)，表決權(quán)為 45%，差異原因是本公司將 15%股權(quán)委托給酒泉鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司行使表決權(quán)。

  (2).重要聯(lián)營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息

  單位：元幣種：人民幣

  期末余額/本期發(fā)生額期初余額/上期發(fā)生額

  流動(dòng)資產(chǎn) 263,080,208.49   360,369,163.16

  非流動(dòng)資產(chǎn) 817,214,407.32   849,117,808.19

  資產(chǎn)合計(jì) 1,080,294,615.81   1,209,486,971.35

  流動(dòng)負(fù)債 100,812,674.82   133,404,601.99

  非流動(dòng)負(fù)債

  負(fù)債合計(jì) 100,812,674.82   133,404,601.99

  少數(shù)股東權(quán)益

  歸屬于母公司股東權(quán)益 909,957,553.00   1,005,312,304.60

  按持股比例計(jì)算的凈資產(chǎn)份額

  545,974,531.80   603,187,382.76

  調(diào)整事項(xiàng)

  --商譽(yù)

  --內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)

  --其他

  對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)權(quán)益投資的賬面價(jià)值

  存在公開(kāi)報(bào)價(jià)的聯(lián)營(yíng)企業(yè)權(quán)益投資的公允價(jià)值

  營(yíng)業(yè)收入 212,272,375.12   233,082,633.91

  凈利潤(rùn) 12,899,213.81   28,759,579.93

  終止經(jīng)營(yíng)的凈利潤(rùn)

  其他綜合收益

  綜合收益總額 12,899,213.81   28,759,579.93

  本年度收到的來(lái)自聯(lián)營(yíng)企業(yè)的股利

  66,000,000.00   84,000,000.00

  2015年半年度報(bào)告

  96 / 115

  4、重要的共同經(jīng)營(yíng)

  □適用√不適用

  十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

  √適用□不適用

  本公司的主要金融工具包括借款、應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)付款項(xiàng)、交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債等，各項(xiàng)金融工具的詳細(xì)情況說(shuō)明見(jiàn)本附注六。與這些金融工具有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，以及本公司為降低這些風(fēng)險(xiǎn)所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理政策如下所述。本公司管理層對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行管理和監(jiān)控以確保將上述風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)。

  1.各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策

  本公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取得適當(dāng)?shù)钠胶?，將風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的負(fù)面影響降低到最低水平，使股東及其它權(quán)益投資者的利益最大化?；谠擄L(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，本公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略是確定和分析本集團(tuán)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受底線(xiàn)并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，并及時(shí)可靠地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督，將風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)。

  （1）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

  1）利率風(fēng)險(xiǎn)

  本公司的利率風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于銀行借款及應(yīng)付債券。浮動(dòng)利率的金融負(fù)債使本公司面臨現(xiàn)金流量利率風(fēng)險(xiǎn)，固定利率的金融負(fù)債使本公司面臨公允價(jià)值利率風(fēng)險(xiǎn)。本公司根據(jù)當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)環(huán)境來(lái)決定固定利率及浮動(dòng)利率合同的相對(duì)比例。于 2015年 6月 30日，本公司的銀行借款主要為人民幣的浮動(dòng)利率借款合同，金額合計(jì)為 2,107,925,500.00元（2014年 12月 31日：2,165,925,500.00

  元），及人民幣的固定利率合同，金額為 1,820,944,600.00 元（2014 年 12 月 31 日：

  1,835,944,600.00元）

  本公司因利率變動(dòng)引起金融工具公允價(jià)值變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)主要與固定利率銀行借款有關(guān)。對(duì)于固定利率借款，本公司的目標(biāo)是保持其浮動(dòng)利率。

  本公司因利率變動(dòng)引起金融工具現(xiàn)金流量變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)主要與浮動(dòng)利率銀行借款有關(guān)。本公司的政策是保持這些借款的浮動(dòng)利率，以消除利率變動(dòng)的公允價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)。

  2）價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

  本公司以市場(chǎng)價(jià)格銷(xiāo)售水泥及混凝土，因此受到此等價(jià)格波動(dòng)的影響。

  3）信用風(fēng)險(xiǎn)

  于 2015年 6月 30日，可能引起本公司財(cái)務(wù)損失的最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口主要來(lái)自于合同另一方未能履行義務(wù)而導(dǎo)致本公司金融資產(chǎn)產(chǎn)生的損失以及本公司承擔(dān)的財(cái)務(wù)擔(dān)保，具體包括：

  合并資產(chǎn)負(fù)債表中已確認(rèn)的金融資產(chǎn)的賬面金額；對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具而言，賬面價(jià)值反映了其風(fēng)險(xiǎn)敞口，但并非最大風(fēng)險(xiǎn)敞口，其最大風(fēng)險(xiǎn)敞口將隨著未來(lái)公允價(jià)值的變化而改變。

  為降低信用風(fēng)險(xiǎn)，本公司成立專(zhuān)門(mén)部門(mén)確定信用額度、進(jìn)行信用審批，并執(zhí)行其它監(jiān)控程序以確保采取必要的措施回收過(guò)期債權(quán)。此外，本公司于每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日審核每一單項(xiàng)應(yīng)收款的回收情況，以確保就無(wú)法回收的款項(xiàng)計(jì)提充分的壞賬準(zhǔn)備。因此，本公司管理層認(rèn)為本集團(tuán)所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)大為降低。

  本公司的流動(dòng)資金存放在信用評(píng)級(jí)較高的銀行，故流動(dòng)資金的信用風(fēng)險(xiǎn)較低。

  本公司采用了必要的政策確保所有銷(xiāo)售客戶(hù)均具有良好的信用記錄。除應(yīng)收賬款金額前五名外，本公司無(wú)其他重大信用集中風(fēng)險(xiǎn)。

  應(yīng)收賬款前五名金額合計(jì)：64,969,735.12元。

  4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

  流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)為本公司在到期日無(wú)法履行其財(cái)務(wù)義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。本公司管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法是確保有足夠的資金流動(dòng)性來(lái)履行到期債務(wù)，而不至于造成不可接受的損失或?qū)ζ髽I(yè)信譽(yù)造成損害。

  本公司定期分析負(fù)債結(jié)構(gòu)和期限，以確保有充裕的資金。本公司管理層對(duì)銀行借款的使用情況進(jìn)行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。同時(shí)與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資磋商，以保持一定的授信額度，減低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

  本公司將銀行借款作為主要資金來(lái)源。于2015年6月30日，本公司尚未使用的銀行借款額度為4,015,000,000.00元，（2014年12月31日：3,729,000,000.00元）其中本公司尚未使用的短期銀

  行借款額度為人民幣3,930,000,000.00元（2014年12月31日：3,079,000,000.00元）。

  2015年半年度報(bào)告

  97 / 115

  本公司持有的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債按未折現(xiàn)剩余合同義務(wù)的到期期限分析如下：

  2015年6月30日金額：

  項(xiàng)目一年以?xún)?nèi)一到二年二到五年五年以上合計(jì)

  金融資產(chǎn)

  貨幣資金 387,480,626.51   2,000,000.00   389,480,626.51

  交易性金融資產(chǎn)

  應(yīng)收票據(jù) 441,316,875.16       441,316,875.16

  應(yīng)收賬款 212,912,273.12 178,140,779.27 94,148,108.51   485,201,160.90

  其它應(yīng)收款 23,736,593.24 4,892,718.31 8,458,198.08   37,087,509.63

  可供出售金融資產(chǎn) 455,297,760.00     3,957,426.00 459,255,186.00

  金融負(fù)債

  短期借款 1,801,500,000.00       1,801,500,000.00

  交易性金融負(fù)債

  應(yīng)付票據(jù) 87,500,000.00       87,500,000.00

  應(yīng)付賬款 585,091,696.36 164,560,593.45 90,191,792.59   839,844,082.40

  其它應(yīng)付款 54,801,631.05 39,176,069.81 105,299,477.92   199,277,178.78

  應(yīng)付股息 27,195,433.71 9,465,564.56     36,660,998.27

  應(yīng)付利息 66,191,483.79 5,735,235.39     71,926,719.18

  應(yīng)付職工薪酬 50,526,792.35       50,526,792.35

  一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債

  220,150,000.00       220,150,000.00

  長(zhǎng)期借款   278,920,100.00  413,300,000.00   692,220,100.00

  應(yīng)付債券   700,000,000.00 500,000,000.00   1,200,000,000.00

  長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬 32,478,172.96 11,751,172.96 28,440,518.88 29,737,860.37 102,407,725.17

  十一、公允價(jià)值的披露

  √適用□不適用

  1、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值

  單位:元幣種:人民幣

  項(xiàng)目

  期末公允價(jià)值

  第一層次公允價(jià)值計(jì)量

  第二層次公允價(jià)值計(jì)量

  第三層次公允價(jià)值計(jì)量

  合計(jì)

  一、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量

  （一）以公允價(jià)值計(jì)量且

  變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

  1.交易性金融資產(chǎn)

  （1）債務(wù)工具投資

  （2）權(quán)益工具投資

  （3）衍生金融資產(chǎn)

  2015年半年度報(bào)告

  98 / 115

  2.指定以公允價(jià)值計(jì)量

  且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

  （1）債務(wù)工具投資

  （2）權(quán)益工具投資

  （二）可供出售金融資產(chǎn) 455,297,760.00     455,297,760.00

  （1）債務(wù)工具投資

  （2）權(quán)益工具投資 455,297,760.00     455,297,760.00

  （3）其他

  （三）投資性房地產(chǎn)

  1.出租用的土地使用權(quán)

  2.出租的建筑物

  3.持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)

  讓的土地使用權(quán)

  （四）生物資產(chǎn)

  1.消耗性生物資產(chǎn)

  2.生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

  持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)總額

  455,297,760.00             455,297,760.00

  （五）交易性金融負(fù)債

  其中：發(fā)行的交易性債券

  衍生金融負(fù)債

  其他

  （六）指定為以公允價(jià)值

  計(jì)量且變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債

  持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的負(fù)債總額

  二、非持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)

  量

  （一）持有待售資產(chǎn)

  非持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)總額

  非持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的負(fù)債總額

  2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù)

  持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)是以蘭石重裝2015年6月30日股票的收盤(pán)價(jià)的90%計(jì)算。

  十二、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易

  1、本企業(yè)的母公司情況

  母公司名稱(chēng)注冊(cè)地業(yè)務(wù)性質(zhì)注冊(cè)資本

  母公司對(duì)本企業(yè)的持股比例(%)

  母公司對(duì)本企業(yè)的表決權(quán)比例(%)

  甘肅祁連山建材控股有限公司

  蘭州市生產(chǎn)制造 352,678,565.63 11.63 11.63

  2015年半年度報(bào)告

  99 / 115

  本企業(yè)的母公司情況的說(shuō)明

  根據(jù) 2011年 11月 7日中國(guó)中材股份有限公司出具的《關(guān)于甘肅祁連山水泥集團(tuán)股份有限公司經(jīng)營(yíng)管理事宜的函》，甘肅祁連山建材控股有限公司代表中國(guó)中材股份有限公司行使本公司涉及財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)管理的股東權(quán)利，故本公司之母公司為甘肅祁連山建材控股有限公司。

  本企業(yè)最終控制方是國(guó)務(wù)院國(guó)資委

  2、本企業(yè)的子公司情況

  本企業(yè)子公司的情況詳見(jiàn)附注

  “九、1.（1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成”相關(guān)內(nèi)容

  3、本企業(yè)合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況

  本企業(yè)重要的合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見(jiàn)附注

  “九、3.（1）重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)”相關(guān)內(nèi)容。

  本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況如下

  □適用√不適用

  4、其他關(guān)聯(lián)方情況

  √適用□不適用

  其他關(guān)聯(lián)方名稱(chēng)其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系

  常熟中材裝備重型機(jī)械有限公司股東的子公司

  成都建筑材料工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司股東的子公司

  成都建筑材料工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司裝備技術(shù)分公司

  股東的子公司

  溧陽(yáng)中材重型機(jī)器有限公司股東的子公司

  上饒中材機(jī)械有限公司股東的子公司

  天津椿本輸送機(jī)械有限公司股東的子公司

  天津礦山工程有限公司股東的子公司

  天津礦山工程有限公司成縣分公司股東的子公司

  天津天安機(jī)電設(shè)備安裝工程有限公司股東的子公司

  天水中材水泥有限責(zé)任公司股東的子公司

  中材（天津）重型機(jī)械有限公司股東的子公司

  中材成都重型機(jī)械有限公司股東的子公司

  中材國(guó)際環(huán)境工程（北京）有限公司股東的子公司

  中材機(jī)電備件有限公司股東的子公司

  中材科技股份有限公司股東的子公司

  中材裝備集團(tuán)有限公司股東的子公司

  中材裝備集團(tuán)有限公司南京分公司股東的子公司

  中材淄博重型機(jī)械有限公司股東的子公司

  中國(guó)建筑材料工業(yè)建設(shè)西安工程有限公司漳縣分公司

  股東的子公司

  中國(guó)建筑材料工業(yè)建設(shè)西安工程有限公司

  股東的子公司

  中國(guó)中材股份有限公司其他

  中國(guó)中材國(guó)際工程股份有限公司天津分公司

  股東的子公司

  中國(guó)中材裝備集團(tuán)有限公司股東的子公司

  濟(jì)南中材供應(yīng)鏈管理有限公司集團(tuán)兄弟公司

  建材天水地質(zhì)工程勘察院集團(tuán)兄弟公司

  中材節(jié)能股份有限公司集團(tuán)兄弟公司

  中國(guó)建筑材料工業(yè)地質(zhì)勘查中心甘肅總集團(tuán)兄弟公司

  2015年半年度報(bào)告

  100 / 115

  隊(duì)

  江蘇建材地質(zhì)工程勘察院集團(tuán)兄弟公司

  天水三和數(shù)碼測(cè)繪院集團(tuán)兄弟公司

  中材地質(zhì)工程勘察院集團(tuán)兄弟公司

  河南中材環(huán)保有限公司集團(tuán)兄弟公司

  中材（天津）控制工程有限公司集團(tuán)兄弟公司

  青海昆侖山礦業(yè)發(fā)展有限公司集團(tuán)兄弟公司

  甘肅省建筑構(gòu)件工程有限責(zé)任公司(現(xiàn)更名為:甘肅建投建材有限公司

  其他

  酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司其他

  臨澤縣生源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司其他

  張掖市龍騰水泥有限責(zé)任公司其他

  張掖市三強(qiáng)化工建材公司其他

  蘭州中川祁連山水泥有限公司其他

  夏河安多投資有限責(zé)任公司其他

  蘭州翀翔建材有限公司其他

  甘肅黑河水電開(kāi)發(fā)股份有限公司其他

  文縣玉豐水泥有限公司其他

  5、關(guān)聯(lián)交易情況

  (1).購(gòu)銷(xiāo)商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易

  √適用□不適用

  采購(gòu)商品/接受勞務(wù)情況表

  單位：元幣種：人民幣

  關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  常熟中材裝備重型機(jī)械有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù) 87,179.49 305,982.90

  常熟中材裝備重型機(jī)械有限公司（原常熟仕名重型機(jī)械有限公司）

  采購(gòu)商品/接受勞務(wù)  47,008.54

  溧陽(yáng)中材重型機(jī)器有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù) 551,370.15 708,159.81

  上饒中材機(jī)械有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù)  478,632.48

  天津椿本輸送機(jī)械有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù)  182,846.15

  天津礦山工程有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù) 8,396,825.73 5,588,400.16

  天津礦山工程有限公司成縣分公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù) 15,757,825.43 11,358,944.74

  中材（天津）重型機(jī)械有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù) 172,145.30

  中材成都重型機(jī)械有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù) 2,134,119.66 13,333.33

  中材機(jī)電備件有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù) 1,802,649.58 2,696,382.94

  中材機(jī)電備件有限公司（原天津仕名機(jī)電備件有限公司）

  采購(gòu)商品/接受勞務(wù) 714,340.17

  中材科技股份有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù) 4,654,188.03 10,147,205.12

  中材裝備集團(tuán)有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù) 5,325,299.14 2,585,623.07

  中材裝備集團(tuán)有限公司南京分公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù)  602,991.45

  中材淄博重型機(jī)械有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù)       214,529.91

  中國(guó)建筑材料工業(yè)建設(shè)西安工程有限公司

  采購(gòu)商品/接受勞務(wù) 2,323,227.10 20,151,887.47

  濟(jì)南中材供應(yīng)鏈管理有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù)       11,796,514.03

  酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù)       4,206,274.81

  成都建筑材料工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司

  采購(gòu)商品/接受勞務(wù)  158,336,219.50

  2015年半年度報(bào)告

  101 / 115

  天津礦山工程有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù) 4,952,218.50 10,811,319.29

  中材淄博重型機(jī)械制造有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù)  167,521.37

  中材國(guó)際環(huán)境工程（北京）有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù)  1,385,905.52

  中材機(jī)電備件有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù)  1,734,749.71

  中國(guó)建筑材料工業(yè)建設(shè)西安工程有限公司

  采購(gòu)商品/接受勞務(wù)  19,882,558.73

  中國(guó)中材裝備集團(tuán)有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù) 3,988,034.18

  建材天水地質(zhì)工程勘察院采購(gòu)商品/接受勞務(wù) 631,082.40 54,892.80

  中材節(jié)能股份有限公司采購(gòu)商品/接受勞務(wù)  45,318,498.16

  中國(guó)建筑材料工業(yè)地質(zhì)勘查中心甘肅總隊(duì)

  采購(gòu)商品/接受勞務(wù)  1,398,000.00

  出售商品/提供勞務(wù)情況表

  單位：元幣種：人民幣

  關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  天津礦山工程有限公司銷(xiāo)售商品/提供勞務(wù) 581,975.18

  中國(guó)建筑材料工業(yè)建設(shè)西安工程有限公司漳縣分公司

  銷(xiāo)售商品/提供勞務(wù) 20,914,766.08

  文縣玉豐水泥有限公司銷(xiāo)售商品/提供勞務(wù) 4,176,012.00

  酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司

  銷(xiāo)售商品/提供勞務(wù)       299,155.17

  張掖市龍騰水泥有限責(zé)任公司銷(xiāo)售商品/提供勞務(wù)  2,305,727.10

  張掖市三強(qiáng)化工建材公司銷(xiāo)售商品/提供勞務(wù)  837,000.00

  (2).關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況

  □適用√不適用

  (3).關(guān)聯(lián)租賃情況

  √適用□不適用

  本公司作為承租方：

  承租方為本公司控股子公司蘭州永固祁連山水泥有限公司。

  單位：元幣種：人民幣

  出租方名稱(chēng)租賃資產(chǎn)種類(lèi)本期確認(rèn)的租賃費(fèi)上期確認(rèn)的租賃費(fèi)

  甘肅省建筑構(gòu)件工程有限責(zé)任公司

  土地、設(shè)備 1,015,237.50 2,065,000.00

  (4).關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況

  √適用□不適用

  本公司作為擔(dān)保方

  單位：元幣種：人民幣

  被擔(dān)保方擔(dān)保金額擔(dān)保起始日擔(dān)保到期日

  擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢

  成縣祁連山水泥有限公司

  30,000,000.00 2009-02-05 2017-12-31 否

  成縣祁連山水泥有限公司

  40,000,000.00 2009-02-05 2016-12-31 否

  成縣祁連山水泥有限公司

  10,000,000.00 2009-02-05 2015-12-31 否

  甘谷祁連山水泥 20,000,000.00 2009-04-17 2016-04-17 否

  2015年半年度報(bào)告

  102 / 115

  有限公司

  甘谷祁連山水泥有限公司

  3,500,000.00 2009-04-17 2016-04-17 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  15,000,000.00 2009-04-17 2015-12-01 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  3,500,000.00 2009-04-17 2015-12-01 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  15,000,000.00 2009-04-17 2015-07-01 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  3,500,000.00 2009-04-17 2015-07-01 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  8,000,000.00 2009-08-04 2016-12-31 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  8,000,000.00 2009-08-04 2015-12-31 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  15,000,000.00 2009-08-28 2016-12-31 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  15,000,000.00 2009-08-28 2015-12-31 否

  永登祁連山水泥有限公司

  7,000,000.00 2010-05-30 2017-05-30 否

  永登祁連山水泥有限公司

  2,500,000.00 2010-05-30 2017-04-30 否

  永登祁連山水泥有限公司

  6,000,000.00 2010-05-30 2016-12-01 否

  永登祁連山水泥有限公司

  2,500,000.00 2010-05-30 2016-12-01 否

  永登祁連山水泥有限公司

  6,000,000.00 2010-05-30 2016-07-01 否

  永登祁連山水泥有限公司

  2,500,000.00 2010-05-30 2016-07-01 否

  永登祁連山水泥有限公司

  6,000,000.00 2010-05-30 2015-12-01 否

  永登祁連山水泥有限公司

  2,500,000.00 2010-05-30 2015-12-01 否

  永登祁連山水泥有限公司

  6,000,000.00 2010-05-30 2015-07-01 否

  永登祁連山水泥有限公司

  2,500,000.00 2010-05-30 2015-07-01 否

  青海祁連山水泥有限公司

  5,000,000.00 2011-11-08 2017-11-20 否

  青海祁連山水泥有限公司

  5,000,000.00 2011-11-08 2017-05-20 否

  青海祁連山水泥有限公司

  5,000,000.00 2011-11-08 2016-11-20 否

  青海祁連山水泥有限公司

  5,000,000.00 2011-11-08 2016-05-20 否

  青海祁連山水泥有限公司

  5,000,000.00 2011-11-08 2015-11-20 否

  2015年半年度報(bào)告

  103 / 115

  古浪祁連山水泥有限公司

  41,400,000.00 2013-11-05 2017-12-31 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  41,400,000.00 2013-11-05 2017-06-30 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  39,650,000.00 2013-11-05 2016-12-31 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  39,650,000.00 2013-11-05 2016-06-30 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  38,000,000.00 2013-11-05 2015-12-31 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  11,900,000.00 2013-11-05 2020-06-12 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  23,400,000.00 2014-03-31 2020-06-12 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  45,100,000.00 2014-03-31 2019-12-31 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  45,100,000.00 2014-03-31 2019-06-30 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  43,200,000.00 2014-03-31 2018-12-31 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  43,200,000.00 2014-03-31 2018-06-30 否

  甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司

  25,000,000.00 2013-11-25 2017-11-24 否

  甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司

  100,000,000.00 2014-02-18 2018-03-17 否

  甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司

  10,000,000.00 2014-09-16 2015-09-15 否

  甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司

  20,000,000.00 2014-11-21 2015-11-21 否

  甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司

  15,000,000.00 2014-12-25 2015-12-25 否

  甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司

  25,000,000.00 2014-05-29 2016-05-28 否

  (5).關(guān)聯(lián)方資金拆借

  □適用√不適用

  (6).關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況

  □適用√不適用

  (7).關(guān)鍵管理人員報(bào)酬

  □適用√不適用

  (8).其他關(guān)聯(lián)交易

  關(guān)聯(lián)方資金存貸

  項(xiàng)目名稱(chēng)期末金額期初金額

  收取利息或支付利息手續(xù)費(fèi)

  利率

  （%）

  資金存款

  2015年半年度報(bào)告

  104 / 115

  項(xiàng)目名稱(chēng)期末金額期初金額

  收取利息或支付利息手續(xù)費(fèi)

  利率

  （%）

  其中：中材集團(tuán)財(cái)務(wù)公司 41,678,837.28 86,282,723.55 757,495.08

  資金貸款

  其中：中國(guó)中材股份有限公司  100,000,000.00 1,450,000.00 6.00

  中國(guó)中材股份有限公司 100,000,000.00  1,174,027.78 5.35

  6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)

  √適用□不適用

  (1).應(yīng)收項(xiàng)目

  單位:元幣種:人民幣

  項(xiàng)目名稱(chēng)關(guān)聯(lián)方

  期末余額期初余額

  賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備

  應(yīng)收賬款

  蘭州中川祁連山水泥有限公司

  6,417,844.58 4,144,474.38 6,417,844.58 2,219,121.01

  應(yīng)收賬款

  文縣玉豐水泥有限公司

  1,670,866.00 83,543.30

  應(yīng)收賬款

  臨澤縣生源實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司

  2,256,642.52 395,731.89 2,256,642.52 395,731.89

  應(yīng)收賬款

  張掖市龍騰水泥有限責(zé)任公司

  1,935,590.52 233,105.68 1,935,590.52 96,779.53

  應(yīng)收賬款

  張掖市三強(qiáng)化工建材公司

  4,761,571.33 426,826.96 4,761,571.33 327,776.96

  其他應(yīng)收款

  蘭州翀翔建材有限公司

  4,286,686.64 4,286,686.64 4,286,686.64 4,286,686.64

  其他應(yīng)收款

  甘肅黑河水電開(kāi)發(fā)股份有限公司

  3,899,201.91

  預(yù)付賬款

  中材成都重型機(jī)械有限公司

  113,500.00     261,220.00

  預(yù)付賬款

  中材科技股份有限公司

  55,900.00     327,400.00

  預(yù)付賬款

  中材裝備集團(tuán)有限公司

  1,976,500.00

  預(yù)付賬款

  中材（天津）控制工程有限公司

  43,952.00

  預(yù)付賬款

  江蘇建材地質(zhì)工程勘察院

  20,000.00

  預(yù)付賬款

  建材天水地質(zhì)工程勘察院

  601,047.00

  預(yù)付賬款

  青海昆侖山礦業(yè)發(fā)展有限公司

  2,627,350.00

  預(yù)付賬款

  天水三和數(shù)碼測(cè)繪院

  172,800.00

  預(yù)付賬款

  中材地質(zhì)工程勘察院

  240,000.00

  預(yù)付賬款

  中材節(jié)能股份有限公司

  13,379,015.80     9,834,964.04

  預(yù)付賬款中國(guó)建筑材料工 2,390,000.00     1,485,500.00

  2015年半年度報(bào)告

  105 / 115

  業(yè)地質(zhì)勘查中心甘肅總隊(duì)

  (2).應(yīng)付項(xiàng)目

  單位:元幣種:人民幣

  項(xiàng)目名稱(chēng)關(guān)聯(lián)方期末賬面余額期初賬面余額

  應(yīng)付賬款

  成都建筑材料工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司

  17,623,147.11 17,823,147.11

  應(yīng)付賬款

  成都建筑材料工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司裝備技術(shù)分公司

  251,800.80 251,800.80

  應(yīng)付賬款河南中材環(huán)保有限公司  55,000.00

  應(yīng)付賬款溧陽(yáng)中材重型機(jī)器有限公司 260,113.70 254,577.70

  應(yīng)付賬款天津礦山工程有限公司 6,671,823.34 6,524,310.92

  應(yīng)付賬款

  天津礦山工程有限公司成縣分公司

  5,896,737.69 613,653.55

  應(yīng)付賬款

  天津天安機(jī)電設(shè)備安裝工程有限公司

  162,375.00

  應(yīng)付賬款天水中材水泥有限責(zé)任公司  14,030.00

  應(yīng)付賬款

  中材（天津）控制工程有限公司

  24,500.00

  應(yīng)付賬款

  中材（天津）重型機(jī)械有限公司

  101,019.00 80,019.00

  應(yīng)付賬款

  中材國(guó)際環(huán)境工程（北京）有限公司

  217,000.00 590,000.00

  應(yīng)付賬款中材機(jī)電備件有限公司 1,131,630.40 1,827,350.40

  應(yīng)付賬款

  中材機(jī)電備件有限公司（原天津仕名機(jī)電備件有限公司）

  2,193,967.00 1,654,336.00

  應(yīng)付賬款中材科技股份有限公司 3,074,630.00 3,271,880.00

  應(yīng)付賬款中材裝備集團(tuán)有限公司 4,883,211.60 2,387,000.00

  應(yīng)付賬款

  中材裝備集團(tuán)有限公司南京分公司

  35,275.00 35,275.00

  應(yīng)付賬款中材淄博重型機(jī)械有限公司 38,768.00 221,836.00

  應(yīng)付賬款

  中國(guó)建筑材料工業(yè)建設(shè)西安工程有限公司

  7,357,771.70 6,615,769.11

  應(yīng)付賬款

  中國(guó)中材國(guó)際工程股份有限公司天津分公司

  12,459,592.97 21,842,368.83

  應(yīng)付賬款建材天水地質(zhì)工程勘察院 30,035.40 460,051.00

  應(yīng)付賬款中材節(jié)能發(fā)展有限公司 7,987,861.87 12,255,215.50

  應(yīng)付賬款北京通達(dá)耐火技術(shù)有限公司  198,082.74

  應(yīng)付賬款中材成都重型機(jī)械有限公司 518,000.00

  應(yīng)付賬款中材節(jié)能股份有限公司       517,865.94

  其他應(yīng)付款天津礦山工程有限公司 300,000.00 300,000.00

  其他應(yīng)付款

  中國(guó)建筑材料工業(yè)建設(shè)西安工程有限公司

  20,000.00 20,000.00

  其他應(yīng)付款

  中國(guó)建筑材料工業(yè)地質(zhì)勘查中心甘肅總隊(duì)

  237,000.00 237,000.00

  其他應(yīng)付款其他關(guān)聯(lián)方

  2015年半年度報(bào)告

  106 / 115

  其他應(yīng)付款

  甘肅建投建材有限公司(原名：甘肅省建筑構(gòu)件工程有限責(zé)任公司)

  344,808.73 552,817.74

  其他應(yīng)付款夏河安多投資有限責(zé)任公司 16,612,333.00 16,612,333.00

  十三、股份支付

  1、股份支付總體情況

  □適用√不適用

  2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況

  □適用√不適用

  3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況

  □適用√不適用

  十四、承諾及或有事項(xiàng)

  1、重要承諾事項(xiàng)

  √適用□不適用

  資產(chǎn)負(fù)債表日存在的對(duì)外重要承諾、性質(zhì)、金額

  無(wú)。

  2、或有事項(xiàng)

  □適用√不適用

  十五、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)

  1、重要的非調(diào)整事項(xiàng)

  □適用√不適用

  2、利潤(rùn)分配情況

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  擬分配的利潤(rùn)或股利 170,783,862.04

  經(jīng)審議批準(zhǔn)宣告發(fā)放的利潤(rùn)或股利 170,783,862.04

  3、銷(xiāo)售退回

  □適用√不適用

  4、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說(shuō)明

  本公司 2014年度利潤(rùn)分配方案為以 2014年末總股本 776,290,282.00股為基數(shù),向全體股東

  每 10股派發(fā) 2.2元(含稅)現(xiàn)金股利，共計(jì)分配現(xiàn)金股利含稅 170,783,862.04元。本方案已于

  2015年 7月 31日實(shí)施完畢。

  十六、其他重要事項(xiàng)

  1、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正

  □適用√不適用

  2、債務(wù)重組

  □適用√不適用

  3、資產(chǎn)置換

  □適用√不適用

  4、年金計(jì)劃

  □適用√不適用

  2015年半年度報(bào)告

  107 / 115

  5、終止經(jīng)營(yíng)

  □適用√不適用

  6、分部信息

  □適用√不適用

  十七、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋

  1、應(yīng)收賬款

  (1).應(yīng)收賬款分類(lèi)披露：

  單位：元幣種：人民幣

  種類(lèi)

  期末余額期初余額

  賬面余額壞賬準(zhǔn)備

  賬面

  價(jià)值

  賬面余額壞賬準(zhǔn)備

  賬面

  價(jià)值

  金額

  比例(%)

  金額

  計(jì)提比例(%)

  金額

  比例(%)

  金額

  計(jì)提比例(%)

  單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

  6,417,844.58 22.71 4,144,474.38 64.58 2,273,370.20 51,145,638.67 83.87 2,219,121.01 4.34 48,926,517.66

  按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

  12,899,495.85 45.64 4,435,434.14 34.38 8,464,061.71 5,838,716.28 9.57 3,758,854.49 64.38 2,079,861.79

  單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

  8,947,126.24 31.65 4,001,816.15 44.73 4,945,310.09 4,001,816.15 6.56 4,001,816.15 100.00

  合計(jì) 28,264,466.67 / 12,581,724.67 / 15,682,742.00 60,986,171.10 / 9,979,791.65 / 51,006,379.45

  期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  應(yīng)收賬款（按單位）

  期末余額

  應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例計(jì)提理由

  蘭州中川祁連山水泥有限公司

  6,417,844.58 4,144,474.38 64.58 金額較大

  合計(jì) 6,417,844.58 4,144,474.38 //

  組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  賬齡

  期末余額

  應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例

  1年以?xún)?nèi)

  其中：1年以?xún)?nèi)分項(xiàng)

  1年以?xún)?nèi)小計(jì) 7,110,779.57 355,538.98 5

  1至 2年 20,403.60 2,040.36 10.00

  2至 3年 1,986,969.40 397,393.88 20.00

  3年以上

  3至 4年

  4至 5年 504,411.82 403,529.46 80.00

  5年以上 3,211,731.46 3,211,731.46 100.00

  2015年半年度報(bào)告

  108 / 115

  合計(jì) 12,834,295.85 4,370,234.14

  組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

  □適用√不適用

  (2).本期實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款情況

  □適用√不適用

  (3).按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況：

  單位名稱(chēng)期末余額賬齡

  占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)

  壞賬準(zhǔn)備期末余額

  蘭州中川祁連山水泥有限公司 6,417,844.58

  3至 4年金額3,299,337.60元，4

  至 5年金額3,118,506.98元。

  22.71 4,144,474.38

  永登縣公路局 4,693,530.00 1年以?xún)?nèi) 16.60 234,676.50

  蘭州祁連山漢邦混凝土工程有限公司 2,656,591.52 1年以?xún)?nèi) 9.40

  蘭州祁連山混凝土工程有限公司 2,288,718.57 1年以?xún)?nèi) 8.10

  甘肅凱瑞混凝土有限公司安寧分公司 1,986,969.40 2-3年 7.03 397,393.88

  合計(jì) 18,043,654.07  63.84 4,776,544.76

  2、其他應(yīng)收款

  (1).其他應(yīng)收款分類(lèi)披露：

  單位：元幣種：人民幣

  類(lèi)別

  期末余額期初余額

  賬面余額壞賬準(zhǔn)備

  賬面

  價(jià)值

  賬面余額壞賬準(zhǔn)備

  賬面

  價(jià)值金額

  比例(%)

  金額

  計(jì)提比例(%)

  金額

  比例(%)

  金額

  計(jì)提比例(%)

  單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

  556,202,505.49 96.46        556,202,505.49 966,966,047.56 98.49             966,966,047.56

  按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

  6,237,721.87 1.08 1,234,766.26 19.80 5,002,955.61 3,563,244.54 0.36 727,921.92 20.43 2,835,322.62

  單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

  14,181,660.90 2.46 4,556,686.64 32.13 9,624,974.26 11,293,265.30 1.15 4,556,686.64 40.35 6,736,578.66

  合計(jì) 576,621,888.26 / 5,791,452.90 / 570,830,435.36 981,822,557.40 / 5,284,608.56 / 976,537,948.84

  期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  其他應(yīng)收款（按單位）

  期末余額

  其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例計(jì)提理由

  漳縣祁連山水泥有限公司 152,412,277.82   合并范圍內(nèi)

  2015年半年度報(bào)告

  109 / 115

  關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  永登祁連山水泥有限公司 96,395,868.68

  合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  青海祁連山水泥有限公司 85,949,434.46

  合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  文縣祁連山水泥有限公司 39,110,624.78

  合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司 33,754,589.85

  合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司 31,353,205.07

  合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  定西祁連山商砼有限公司 28,255,263.43

  合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  甘谷祁連山水泥有限公司 26,999,192.42

  合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  天水祁連山水泥有限公司 22,440,394.70

  合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  蘭州祁連山水泥商砼有限公司 21,915,714.06

  合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司 6,458,185.15

  合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  蘭州中川祁連山商砼有限公司 5,872,715.95

  合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  甘谷祁連山商砼有限公司 5,285,039.12

  合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

  合計(jì) 556,202,505.49       //

  組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  賬齡

  期末余額

  其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例

  1年以?xún)?nèi)

  其中：1年以?xún)?nèi)分項(xiàng)

  1年以?xún)?nèi)小計(jì) 3,079,187.37 153,959.37 5.00

  1至 2年 1,050,081.86 105,008.19 10.00

  2015年半年度報(bào)告

  110 / 115

  2至 3年 973,363.16 194,672.63 20.00

  3年以上

  3至 4年 704,494.30 352,247.15 50.00

  4至 5年 8,581.28 6,865.02 80.00

  5年以上 422,013.90 422,013.90 100.00

  合計(jì) 6,237,721.87 1,234,766.26

  組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

  □適用√不適用

  (2).本期實(shí)際核銷(xiāo)的其他應(yīng)收款情況

  □適用√不適用

  (3).其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類(lèi)情況

  √適用□不適用

  款項(xiàng)性質(zhì)期末賬面余額期初賬面余額

  其它保證金 1,140,000.00 1,906,061.30

  備用金 840,846.58 3,774,822.60

  代墊款項(xiàng) 557,307.46 562,465.01

  股份范圍內(nèi)往來(lái) 973,564,334.36 461,524,529.26

  其他 5,720,069.00 5,167,735.84

  合計(jì) 981,822,557.40 472,935,614.01

  (4).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  單位名稱(chēng)款項(xiàng)的性質(zhì)期末余額賬齡

  占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)

  壞賬準(zhǔn)備

  期末余額

  漳縣祁連山水泥有限公司

  關(guān)聯(lián)方往來(lái) 152,412,277.82 1年以?xún)?nèi) 26.43

  永登祁連山水泥有限公司

  關(guān)聯(lián)方往來(lái) 96,395,868.68 1年以?xún)?nèi) 16.72

  青海祁連山水泥有限公司

  關(guān)聯(lián)方往來(lái) 85,949,434.46 1年以?xún)?nèi) 14.91

  文縣祁連山水泥有限公司

  關(guān)聯(lián)方往來(lái) 39,110,624.78 1年以?xún)?nèi) 6.78

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司

  關(guān)聯(lián)方往來(lái) 33,754,589.85 1年以?xún)?nèi) 5.85

  合計(jì)/ 407,622,795.59 / 70.69

  (5).涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)

  □適用√不適用

  3、長(zhǎng)期股權(quán)投資

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目

  期末余額期初余額

  賬面余額

  減值準(zhǔn)備

  賬面價(jià)值賬面余額

  減值準(zhǔn)備

  賬面價(jià)值

  2015年半年度報(bào)告

  111 / 115

  對(duì)子公司投資 3,419,708,927.70  3,419,708,927.70 3,324,742,927.70       3,324,742,927.70

  對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資

  300,202,699.01       300,202,699.01 329,332,934.86       329,332,934.86

  合計(jì) 3,719,911,626.71  3,719,911,626.71 3,654,075,862.56       3,654,075,862.56

  (1)對(duì)子公司投資

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  被投資單位期初余額本期增加本期減少期末余額

  本期計(jì)提減值準(zhǔn)備

  減值準(zhǔn)備期末余額

  永登祁連山水泥有限公司

  549,768,157.47             549,768,157.47

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司

  111,054,370.73             111,054,370.73

  蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司

  82,449,426.01             82,449,426.01

  蘭州祁連山漢邦混凝土工程有限公司

  17,336,143.93             17,336,143.93

  蘭州祁連山混凝土工程有限公司

  4,971,886.06             4,971,886.06

  蘭州永固祁連山水泥有限公司

  26,242,151.00             26,242,151.00

  天水祁連山水泥有限公司

  87,911,024.69             87,911,024.69

  青海祁連山水泥有限公司

  239,034,000.00 94,966,000.00       334,000,000.00

  甘谷祁連山水泥有限公司

  145,308,732.78             145,308,732.78

  成縣祁連山水泥有限公司

  427,986,800.00             427,986,800.00

  天水祁連山水泥銷(xiāo)售有限公司

  1,910,000.00             1,910,000.00

  蘭州祁連山水泥商砼有限公司

  40,000,000.00             40,000,000.00

  漳縣祁連山水泥有限公司

  324,000,000.00             324,000,000.00

  文縣祁連山水泥有限公司

  78,000,000.00             78,000,000.00

  定西祁連山商砼有限公司

  35,000,000.00             35,000,000.00

  嘉峪關(guān)中材祁連山商貿(mào)有限公司

  10,000,000.00             10,000,000.00

  古浪祁連山水泥有限公司

  294,000,000.00             294,000,000.00

  玉門(mén)祁連山水泥有限公司

  50,000,000.00             50,000,000.00

  夏河祁連山安多水 340,575,635.03             340,575,635.03

  2015年半年度報(bào)告

  112 / 115

  泥有限公司

  隴南祁連山水泥銷(xiāo)售有限公司

  10,000,000.00       10,000,000.00

  武威祁連山商砼有限公司

  10,000,000.00             10,000,000.00

  平安祁連山商砼有限公司

  10,000,000.00             10,000,000.00

  西藏中材祁連山水泥有限公司

  33,600,000.00             33,600,000.00

  甘肅張掖巨龍建材有限責(zé)任公司

  60,000,000.00             60,000,000.00

  甘谷祁連山商砼有限公司

  10,000,000.00             10,000,000.00

  蘭州中川祁連山商砼有限公司

  10,000,000.00             10,000,000.00

  肅南祁連山水泥有限公司

  50,000,000.00             50,000,000.00

  隴南祁連山水泥有限公司

  265,594,600.00 10,000,000.00       275,594,600.00

  合計(jì) 3,324,742,927.70 104,966,000.00 10,000,000.00 3,419,708,927.70

  (2)對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  投資

  單位

  期初

  余額

  本期增減變動(dòng)

  期末

  余額

  減值準(zhǔn)備期末余額

  追加投資

  減少投資

  權(quán)益法下確認(rèn)的投資損益

  其他綜合收益調(diào)整

  其他權(quán)益變動(dòng)

  宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤(rùn)

  計(jì)提減值準(zhǔn)備

  其他

  二、聯(lián)營(yíng)

  企業(yè)

  329,332,934.86     3,869,764.15   33,000,000.00   300,202,699.01

  酒鋼（集團(tuán)）宏達(dá)建材有限責(zé)任公司

  329,332,934.86     3,869,764.15     33,000,000.00     300,202,699.01

  小計(jì) 329,332,934.86     3,869,764.15     33,000,000.00     300,202,699.01

  合計(jì) 329,332,934.86     3,869,764.15     33,000,000.00     300,202,699.01

  4、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本：

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目

  本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  收入成本收入成本

  主營(yíng)業(yè)務(wù) 256,592,481.10 251,565,320.75 645,640,711.96 635,623,235.30

  其他業(yè)務(wù) 31,043,970.47 717,215.42 32,948,017.14 498,765.42

  合計(jì) 287,636,451.57 252,282,536.17 678,588,729.10 636,122,000.72

  5、投資收益

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 101,734,121.58

  權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 3,869,764.15 8,627,873.98

  2015年半年度報(bào)告

  113 / 115

  處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益       -16,408,787.27

  以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益

  處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)取得的投資收益

  持有至到期投資在持有期間的投資收益

  可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 2,565,000.00

  處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益

  喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重新計(jì)量產(chǎn)生的利得

  合計(jì) 108,168,885.73 -7,780,913.29

  十八、補(bǔ)充資料

  1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目金額說(shuō)明

  非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 2,148,848.51

  越權(quán)審批或無(wú)正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免

  計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外）

  3,083,427.65

  計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi)

  企業(yè)取得子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的投資成本小于取得投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益

  非貨幣性資產(chǎn)交換損益

  委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益

  因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

  債務(wù)重組損益

  企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等

  交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過(guò)公允價(jià)值部分的損益

  同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期凈損益

  與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的損益

  除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益

  單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回

  對(duì)外委托貸款取得的損益

  采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的損益

  根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要求對(duì)當(dāng)期損益進(jìn)行一次性調(diào)整對(duì)當(dāng)期損益的影響

  受托經(jīng)營(yíng)取得的托管費(fèi)收入

  除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 573,907.59

  其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目

  2015年半年度報(bào)告

  114 / 115

  所得稅影響額-712,795.27

  少數(shù)股東權(quán)益影響額-431,474.15

  合計(jì) 4,661,914.33

  對(duì)公司根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號(hào)——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號(hào)——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)說(shuō)明原因。

  單位：元幣種：人民幣

  項(xiàng)目涉及金額原因

  增值稅返還 39,779,630.60

  公司銷(xiāo)售的主要產(chǎn)品定期退稅

  2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益

  報(bào)告期利潤(rùn)

  加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）

  每股收益

  基本每股收益稀釋每股收益

  歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)

  -0.73 -0.0452 -0.0452

  扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)

  -0.82 -0.0511 -0.0511

  3、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異

  □適用√不適用

  (1).同時(shí)按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況

  □適用√不適用

  (2).同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況

  □適用√不適用

  2015年半年度報(bào)告

  115 / 115

  第十節(jié)備查文件目錄

  備查文件目錄載有公司法定代表人簽字的2015年半年度報(bào)告。

  備查文件目錄

  載有法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的財(cái)務(wù)報(bào)表。

  備查文件目錄

  報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開(kāi)披露過(guò)的所有公司文件的正本及公告的原稿。

  董事長(zhǎng)：脫利成

  董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)送日期：2015年 8月 21日