關(guān)于唐山冀東水泥股份有限公司股權(quán)分置改革限售股份解除限售的核查意見(jiàn)書(shū)

  關(guān)于唐山冀東水泥股份有限公司股權(quán)分置改革限售股份解除限售的核查意見(jiàn)書(shū)

  上市公司 A 股簡(jiǎn)稱(chēng)：                        冀東水泥

  上市公司 A 股代碼：

  保薦機(jī)構(gòu)名稱(chēng)：                   國(guó)泰君安證券股份有限公司

  保薦代表人名稱(chēng)：                            張江

  本保薦機(jī)構(gòu)保證核查意見(jiàn)內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，對(duì)核查意見(jiàn)的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏負(fù)連帶責(zé)任。國(guó)泰君安證券股份有限公司作為唐山冀東水泥股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“冀東水泥”、“公司”）股權(quán)分置改革工作的保薦機(jī)構(gòu)，對(duì)公司有限售條件的流通股上市流通事宜出具本核查意見(jiàn)。

  本核查意見(jiàn)僅限于公司有限售條件的流通股股東申請(qǐng)相關(guān)股份上市流通之目的報(bào)送深圳證券交易所并作為備查文件之用，不得用做任何其他目的。保薦機(jī)構(gòu)同意，公司為了有限售條件的流通股股東申請(qǐng)相關(guān)股份上市流通之目的而披露的相關(guān)公告可以引用本核查意見(jiàn)的結(jié)論性意見(jiàn)。除此之外，未經(jīng)保薦機(jī)構(gòu)書(shū)面同意，本核查意見(jiàn)不得遞交給任何第三方，任何第三方也不得提及、引用、依賴(lài)本核查意見(jiàn)中所列示的事實(shí)、判斷或結(jié)論。保薦機(jī)構(gòu)的核查意見(jiàn)如下：

  一、公司股權(quán)分置改革方案的相關(guān)情況

  （一）股權(quán)分置改革方案概述

  冀東水泥非流通股股東冀東發(fā)展集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“冀東集團(tuán)”）和其他非流通股股東向方案實(shí)施股權(quán)登記日登記在冊(cè)的流通股股東支付112,299,289 股股票對(duì)價(jià)，即流通股股東每持有 10 股流通股獲付 3.2 股對(duì)價(jià)股份。

  （二）方案實(shí)施情況

  公司股權(quán)分置改革方案經(jīng) 2006 年 4 月 24 日召開(kāi)的公司股權(quán)分置改革相關(guān)股東會(huì)議審議通過(guò)。2006 年 5 月 22 日，冀東水泥公告了股改實(shí)施公告。2006年5月24日，冀東水泥股權(quán)分置改革方案實(shí)施完畢，冀東水泥股票復(fù)牌。

  （三）方案中追加對(duì)價(jià)的實(shí)施情況

  1、冀東發(fā)展股份追送承諾

  （1）當(dāng)冀東水泥 2006 年財(cái)務(wù)報(bào)告被出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)且 2006 年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)比 2005 年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)低于 40%時(shí)，冀東集團(tuán)按冀東水泥現(xiàn)有流通股股東每 10 股送 0.1 股的比例無(wú)償向追加對(duì)價(jià)股權(quán)登記日在冊(cè)的無(wú)限售條件的流通股股東追送股份，追送股份共計(jì) 3,509,352.8 股。在冀東水泥實(shí)施資本公積金轉(zhuǎn)增股份、支付股票股利或全體股東按相同比例縮股時(shí)，將按照該股本變動(dòng)比例對(duì)目前設(shè)定的追送股份總數(shù)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整;在冀東水泥因?qū)嵤┰霭l(fā)、配股、可轉(zhuǎn)換債券、權(quán)證等股本變動(dòng)而導(dǎo)致原非流通股股東與流通股股東不同比例變動(dòng)時(shí)，前述追送股份總數(shù)不變，但每 10 股追送比例將作相應(yīng)調(diào)整。

  （2）當(dāng)冀東水泥 2007 年財(cái)務(wù)報(bào)告被出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)且 2007 年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)比 2005 年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)低于 80%時(shí)，冀東集團(tuán)按冀東水泥現(xiàn)有流通股股東每 10 股送 0.1 股的比例無(wú)償向追加對(duì)價(jià)股權(quán)登記日在冊(cè)的無(wú)限售條件的流通股股東追送股份，追送股份共計(jì) 3,509,352.8 股。

  （3）當(dāng)冀東水泥 2006 年、2007 年財(cái)務(wù)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告時(shí)，前述股份追送自動(dòng)啟動(dòng)。

  如滿足上述股份追送條件，在年度報(bào)告披露后的 15 個(gè)工作日內(nèi)，冀東水泥公告追送股份的實(shí)施公告，并確定追加對(duì)價(jià)股權(quán)登記日，冀東集團(tuán)將按照深圳證券交易所相關(guān)程序?qū)嵤┕煞葑匪汀?

  2、承諾實(shí)施情況

  信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所為公司出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，且2006 年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)比 2005 年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)超過(guò) 40%，2007 年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)比 2006 年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)超過(guò) 40%，故冀東集團(tuán)不需要履行上述 1 中每 10股送 0.1 股的追送承諾。

  二、有關(guān)承諾事項(xiàng)

  （一）相關(guān)承諾內(nèi)容

  1、法定承諾

  （1）所持股份自改革方案實(shí)施之日起，在十二個(gè)月內(nèi)不得上市交易或者轉(zhuǎn)

  讓。

  （2）持有上市公司股份總數(shù)百分之五以上的原非流通股股東，在前項(xiàng)規(guī)定期滿后，通過(guò)證券交易所掛牌交易出售原非流通股股份，出售數(shù)量占該公司股份總數(shù)的比例在十二個(gè)月內(nèi)不得超過(guò)百分之五，在二十四個(gè)月內(nèi)不得超過(guò)百分之十。

  2、控股股東河北省冀東水泥集團(tuán)有限責(zé)任公司的特別承諾

  （1）為了使冀東水泥股權(quán)分置改革得以順利進(jìn)行，如果冀東水泥其他非流通股股東因故不能在本次股權(quán)分置改革中執(zhí)行相關(guān)對(duì)價(jià)安排，冀東集團(tuán)承諾對(duì)該部分股東的執(zhí)行對(duì)價(jià)安排先行代為墊付。代為墊付后，該部分股東所持股份如上市流通，應(yīng)當(dāng)向代為墊付的冀東集團(tuán)償還代為墊付的股份或款項(xiàng)。

  （2）冀東集團(tuán)承諾按以下條款增持冀東水泥股份：

  A、以 3.70 元為基準(zhǔn)價(jià)格；

  B、在股權(quán)分置改革方案實(shí)施后 2 個(gè)月內(nèi)，冀東集團(tuán)將投入 1 億元資金通過(guò)深交所交易系統(tǒng)以每股不高于基準(zhǔn)價(jià)格擇機(jī)買(mǎi)入冀東水泥股票，直至 1 億元資金用盡；

  C、上述基準(zhǔn)價(jià)格遇到分紅、轉(zhuǎn)增、送股、配股等事項(xiàng)時(shí)，將進(jìn)行除權(quán)除息調(diào)整；

  D、冀東集團(tuán)承諾在增持計(jì)劃完成后 6 個(gè)月內(nèi)不出售所增持的股份；

  E、根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)發(fā)[2005]52 號(hào)《關(guān)于上市公司控股股東在股權(quán)分置改革后增持社會(huì)公眾股份有關(guān)問(wèn)題的通知》的規(guī)定，冀東集團(tuán)在冀東水泥相關(guān)股東會(huì)議審議通過(guò)股權(quán)分置改革方案后的兩個(gè)月內(nèi)增持社會(huì)公眾股份而觸發(fā)要約收購(gòu)義務(wù)可以免予履行要約收購(gòu)義務(wù)；

  F、在相關(guān)股東會(huì)議通過(guò)股權(quán)分置改革方案后至冀東水泥股票復(fù)牌前，冀東集團(tuán)將按有關(guān)規(guī)定開(kāi)立股票資金帳戶，并將 1 億元資金存入該帳戶，以確保履行增持股份計(jì)劃。

  （3）冀東集團(tuán)承諾，向冀東水泥股東大會(huì)提出分紅議案，2006 年度、2007年度公司每年的現(xiàn)金分紅比例，不低于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)的 50%，并保證在股東大會(huì)表決時(shí)對(duì)該議案投贊成票。

  （4）冀東集團(tuán)正與有關(guān)戰(zhàn)略投資者協(xié)商向其轉(zhuǎn)讓所持冀東水泥部分股份的事宜，該轉(zhuǎn)讓事宜仍存在不確定性；為保障流通股股東的權(quán)益，冀東集團(tuán)承諾，無(wú)論上述股份轉(zhuǎn)讓的過(guò)戶是在冀東水泥股權(quán)分置改革方案實(shí)施日前或后完成，冀東集團(tuán)都將保證上述擬轉(zhuǎn)讓股份所對(duì)應(yīng)的對(duì)價(jià)執(zhí)行。預(yù)計(jì)冀東集團(tuán)完成股份轉(zhuǎn)讓后，仍為冀東水泥的第一大股東。

  （二）保薦機(jī)構(gòu)意見(jiàn)

  冀東水泥股權(quán)分置改革方案實(shí)施完畢后，?