大同水泥股份有限公司五屆董事會(huì)五次會(huì)議決議公告

　　本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　大同水泥股份有限公司于2010年8月3日以現(xiàn)場及通訊表決方式召開五屆董事會(huì)五次會(huì)議，本次會(huì)議通知以書面及傳真方式于2010年7月23日發(fā)出，會(huì)議應(yīng)到董事7名，實(shí)到董事7名，6名董事在會(huì)議現(xiàn)場表決，獨(dú)立董事秦聯(lián)晉通訊表決，全部監(jiān)事和高管人員列席了會(huì)議。本次會(huì)議由董事長劉剛先生主持，會(huì)議的召集和召開符合《公司法》、《公司章程》、《公司董事會(huì)議事規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定。會(huì)議

　　經(jīng)審議表決，形成如下決議：

　　一、審議通過《公司2010年半年度報(bào)告全文及摘要》。

　　本議案表決結(jié)果：7票同意，0票棄權(quán)，0票反對(duì)。

　　二、審議通過《關(guān)于提取應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的議案》。

　　根據(jù)公司《內(nèi)控制度----壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法及相應(yīng)損失處理程序》，公司對(duì)2010年6月末應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行了賬齡分析，并據(jù)此計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備：對(duì)非控股股東應(yīng)收款項(xiàng)按賬齡及風(fēng)險(xiǎn)組合分別分比例、全額計(jì)提了應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備；因控股股東已經(jīng)進(jìn)入破產(chǎn)程序，故對(duì)控股股東應(yīng)收款項(xiàng)按個(gè)別認(rèn)定法以余額的100%計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，鑒于海南誠成和海南金牛應(yīng)收款項(xiàng)由于已超過5年，回收的可能性極小，故對(duì)該應(yīng)收款項(xiàng)按個(gè)別認(rèn)定法以余額的100%計(jì)提壞賬準(zhǔn)備；因全面停產(chǎn)，和客戶沒有新的業(yè)務(wù)往來，增加對(duì)應(yīng)收賬款及預(yù)付貨款的催收難度，故將賬令3年以上的應(yīng)收賬款和由預(yù)付款項(xiàng)轉(zhuǎn)入的其他應(yīng)收款都分別確認(rèn)為一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)組合，按100%全額計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備。

　　1、按賬齡分比例計(jì)提應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備情況

　?。?）截止2010年6月30日應(yīng)收賬款余額為189,417,135.99元，按扣除控股股東及風(fēng)險(xiǎn)組合應(yīng)收款項(xiàng)后的余額為156,031,208.71,應(yīng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備113,605,289.49元。

　?。?）截止2010年6月30日其他應(yīng)收款余額為62,529,854.82元，按扣除海南誠成和海南金牛及資產(chǎn)組應(yīng)收款項(xiàng)后的余額，應(yīng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備2,980,795.61元。

　　上述按賬齡分比例應(yīng)計(jì)提應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備合計(jì)116,586,085.10元。

　　2、按個(gè)別認(rèn)定法計(jì)提應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備情況

　?。?）截止2010年6月30日，大同水泥集團(tuán)有限公司應(yīng)收賬款16,194,012.28元，按個(gè)別認(rèn)定法以余額的100%應(yīng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備16,194,012.28元；按風(fēng)險(xiǎn)組合認(rèn)定的應(yīng)收賬款17,191,915元按個(gè)別認(rèn)定法以余額的100%應(yīng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備17,191,915元，共計(jì)33,385,927.28元。

　?。?）截止2009年12月31日，海南誠成和海南金牛應(yīng)收款項(xiàng)25,387,846.28元，按個(gè)別認(rèn)定法以余額的100%應(yīng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備25,387,846.28元；按資產(chǎn)組認(rèn)定的應(yīng)收款項(xiàng)18,145,522.78元按個(gè)別認(rèn)定法以余額的100%應(yīng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備18,145,522.78元，共計(jì)43,533,369.06元。

　　上述按個(gè)別認(rèn)定法應(yīng)提取壞賬準(zhǔn)備76,919,296.34元。

　　綜上所述應(yīng)收賬款合計(jì)應(yīng)提取壞賬準(zhǔn)備146,991,216.77元?？鄢烟崛?42,111,542.12元，應(yīng)補(bǔ)提4,879,674.65元。其他應(yīng)收款總計(jì)應(yīng)提取壞賬準(zhǔn)備46,514,164.67元，扣除已提取的45,754,826.78元，應(yīng)補(bǔ)提取壞賬準(zhǔn)備759,337.89元。

　　本核算期提取的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備總計(jì)5,639,012.54元。

　　本議案表決結(jié)果：7票同意，0票棄權(quán)，0票反對(duì)。

　　特此公告。

　　大同水泥股份有限公司

　　董事會(huì)

　　2010年8月3日