華新水泥在上交所成功發(fā)行水泥行業(yè)首單低碳轉(zhuǎn)型掛鉤公司債券

為支持傳統(tǒng)行業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型，去年上交所推出低碳轉(zhuǎn)型公司債券、低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券（含可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券），支持相關(guān)融資需求。

華新水泥股份有限公司于2022年7月19日在上海證券交易所成功發(fā)行全國水泥行業(yè)和華中地區(qū)首單低碳轉(zhuǎn)型掛鉤公司債券。本期債券發(fā)行規(guī)模9億元，分兩個(gè)品種發(fā)行：品種一發(fā)行規(guī)模5億元，期限為3年期，票面利率2.99%；品種二發(fā)行規(guī)模4億元，期限為5年期，票面利率3.39%。投資人認(rèn)購踴躍，參與機(jī)構(gòu)21家，兩品種債券均創(chuàng)水泥行業(yè)同期限公司債券發(fā)行利率最低，華新水泥的創(chuàng)新融資獲得市場高度認(rèn)可。

低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券是將債券條款與公司低碳轉(zhuǎn)型目標(biāo)相掛鉤，旨在進(jìn)一步發(fā)揮債券市場的積極作用，助力企業(yè)實(shí)現(xiàn)低碳轉(zhuǎn)型。華新水泥本期發(fā)行的低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券選擇單位熟料碳排放量為關(guān)鍵績效目標(biāo)，并以2024年底單位熟料碳排放量降至829.63kgCO?/t為目標(biāo)，設(shè)置票面利率調(diào)整機(jī)制，將基礎(chǔ)期限最后一個(gè)計(jì)息年度的票面利率與該目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度掛鉤，進(jìn)一步促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)低碳轉(zhuǎn)型目標(biāo)。此舉充分彰顯了華新水泥低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展的決心和實(shí)力。

在本次發(fā)行前準(zhǔn)備過程中，上交所持續(xù)對發(fā)行人華新水泥及牽頭主承銷商中信證券在條款設(shè)置、指標(biāo)選取等方面均給予了許多建議，并在備案審核中給予優(yōu)先審核的支持，審核效率高、耗時(shí)短，為本期債券抓住合適窗口、靈活選擇簿記時(shí)間提供了極為有效的支持。

華新水泥始終以“清潔我們的生活環(huán)境，提供信賴的建筑材料”為使命，以綠色低碳作為公司發(fā)展理念，并于2021年8月份率先在全行業(yè)發(fā)布《低碳發(fā)展白皮書》，分享公司可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略中的碳減排目標(biāo)、減排路徑和減排技術(shù)，并在替代燃料、替代原料、熟料利用系數(shù)、燃料效率、低碳熟料開發(fā)、能源利用率、綠色礦山、新型能源開發(fā)利用、碳捕集利用和封存等領(lǐng)域持續(xù)加強(qiáng)技術(shù)攻關(guān)，積極推進(jìn)水泥混凝土行業(yè)的“碳達(dá)峰、碳減排”工作，致力成為國家“碳中和”道路上的業(yè)內(nèi)領(lǐng)跑者。

本次發(fā)行低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券，是華新水泥響應(yīng)國家“碳達(dá)峰與碳中和”政策的創(chuàng)新之舉，同時(shí)也進(jìn)一步優(yōu)化了公司的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，降低了融資成本，對促進(jìn)企業(yè)低碳轉(zhuǎn)型、行業(yè)綠色發(fā)展都有重要意義，是企業(yè)踐行國家戰(zhàn)略的一次典型案例。

目前，我國低碳轉(zhuǎn)型債券（含低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券）市場處于起步階段，本期低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券的發(fā)行為我國低碳轉(zhuǎn)型債券（含低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券）市場建設(shè)提供了重要參考。